Crédito Fiscal da Saver - Elegibilidade e benefícios das contribuições para a aposentadoria

A notícia realmente boa é que o Saver's Credit funciona com quaisquer outros incentivos fiscais baseados em aposentadoria dos quais você já se beneficie. Por exemplo, se você já pode deduzir suas contribuições de 401k de seus impostos, ainda poderá usar o Crédito do Saver, reduzindo ainda mais sua obrigação fiscal.

Qualificação de crédito do Saver

Nem todo mundo é elegível para o Saver's Credit, pois é um crédito tributário criado para incentivar as famílias de baixa a moderada renda a começar a poupar para a aposentadoria. Portanto, existem limites de idade, nível de renda e status de depósito.

Em primeiro lugar, os seguintes indivíduos não são elegíveis para o crédito:

Menores de 18 anos
Aqueles que são estudantes em período integral
Aqueles que podem ser reivindicados como dependentes da declaração de imposto de qualquer outra pessoa

Se nada disso se aplicar a você, poderá ser elegível para um crédito fiscal de 10%, 20% ou 50% em suas contribuições para a aposentadoria, até uma contribuição total de US $ 2.000 para um indivíduo ou US $ 4.000 para um casamento apresentado juntos. Isso significa que um indivíduo pode receber um crédito de até US $ 1.000 se contribuir com US $ 2.000 para uma conta de aposentadoria, enquanto um casal pode receber um crédito de até US $ 2.000 se cada um contribuir com US $ 2.000 para suas contas de aposentadoria individuais (50% de US $ 4.000) contribuição para aposentadoria).

Status do arquivamento e nível de renda

A porcentagem de crédito para a qual você é realmente elegível é baseada no seu status de arquivamento e nível de renda:

Apresentação conjunta: Se você for casado em conjunto pelo ano fiscal de 2014, poderá se qualificar para um crédito se sua renda bruta ajustada for $ 60.000 ou menos. O crédito total de 50% é para casais que ganham menos de US $ 36.000; o crédito de 20% é para quem ganha entre US $ 36.001 e US $ 39.000; o crédito de 10% é para quem ganha entre US $ 39.001 e US $ 60.000.
Chefe de família: Se você estiver entrando como chefe de família no ano fiscal de 2014, poderá se qualificar para um crédito se sua renda bruta ajustada for $ 45.000 ou menos. O crédito total de 50% é para indivíduos que ganham menos de US $ 27.000; o crédito de 20% é para quem ganha entre US $ 27.001 e US $ 29.250; o crédito de 10% é para quem ganha entre US $ 29.251 e US $ 45.000.
Único, Casado Arquivando Separadamente, ou Viúva (er): Se você estiver preenchendo um desses status para o ano fiscal de 2014, poderá se qualificar para um crédito se sua receita bruta ajustada for $ 30.000 ou menos. O crédito total de 50% é para indivíduos que ganham menos de US $ 18.000; o crédito de 20% é para quem ganha entre US $ 18.001 e US $ 19.500; o crédito de 10% é para quem ganha entre US $ 19.501 e US $ 30.000.

Lembre-se, o crédito é limitado a um percentagem de suas contribuições para a aposentadoria. Por exemplo, se um casal apresentar um rendimento bruto ajustado de US $ 37.000 e cada um contribuir com US $ 500 em suas respectivas contas de aposentadoria, eles se qualificarão para um crédito fiscal de 20% na contribuição total de US $ 1.000. Em outras palavras, eles se qualificariam para um crédito fiscal de US $ 200 (20% de US $ 1.000 é US $ 200).

De acordo com o IRS, para o ano fiscal de 2010, o crédito médio da Saver foi de US $ 204 para arquivadores, US $ 165 para chefes de família e US $ 122 para arquivadores individuais.

Contribuições de aposentadoria qualificadas

Quase todas as contribuições para o plano de aposentadoria se qualificam para o Crédito da Saver, incluindo as que contribuíram para o seguinte:

401k
403b
457b
Tradicional ou Roth IRA
IRA SIMPLES
SARSEP
501 (c) (18)

Se você participar de um fundo de aposentadoria compatível com o empregador, o dinheiro investido pelo empregador não é elegível para o crédito, enquanto os contribuintes são elegíveis. Por exemplo, se você contribuiu com US $ 500 para o seu 401k e seu empregador correspondeu à sua contribuição, apenas os US $ 500 que você contribuiu seriam elegíveis para o Crédito de economia.

Por fim, se você tiver recebido recentemente distribuições de uma conta de aposentadoria, sua elegibilidade poderá ser reduzida. Em outras palavras, se você contribuísse com US $ 2.000 para uma conta de aposentadoria, mas aceitasse uma distribuição de US $ 1.000, a elegibilidade total de crédito do seu poupador seria reduzida para US $ 1.000 - a diferença entre o valor que você contribuiu e o valor que recebeu como distribuição.

Maior benefício, menor responsabilidade fiscal

Como outros créditos tributários, o Crédito do Saver diminui sua responsabilidade tributária total. O valor do imposto que você deve é diretamente reduzido pelo valor do crédito ao qual você é elegível. Por exemplo, se você deve US $ 2.000 ao IRA, mas tem um crédito de poupança de US $ 500, sua conta de imposto será reduzida para US $ 1.500.

No entanto, é importante observar que o próprio crédito do Saver é um crédito "não reembolsável". Em outras palavras, embora o crédito possa reduzir sua obrigação tributária para US $ 0, você não pode usar nenhuma "sobra" para receber um reembolso de imposto. Por exemplo, se o total de sua responsabilidade tributária em 2014 fosse de US $ 516 e você se qualificasse para o crédito total de US $ 1.000, seu passivo tributário seria reduzido para US $ 0 - você não seria capaz de receber os US $ 484 restantes como reembolso de imposto.

Dito isto, como o Crédito do Saver se aplica aos primeiros US $ 2.000 que um indivíduo contribui voluntariamente para a aposentadoria (ou US $ 4.000 para um casal que se apresenta em conjunto), esse crédito possibilita a adição de outros créditos reembolsáveis. O resultado é uma nota fiscal mais baixa para o tio Sam ou um reembolso maior no final do ano.

Reivindicar o crédito do poupador

Para incluir o crédito do Saver no seu reembolso de imposto de 2014, basta preencher o formulário 8880 do IRS e entregá-lo com o seu 1040A, 1040 ou 1040NR. Você não pode reivindicar o crédito diretamente em um 1040EZ. Isso ou a maioria dos programas de preparação para impostos determinará se você é elegível e aplicará a economia à sua conta fiscal.

Aproveitando ao máximo

Mesmo que você não tenha feito contribuições significativas de aposentadoria até o momento em 2014, ou queira fazer mais, ainda tem tempo para aproveitar o crédito do Saver. As contribuições investidas em um IRA de Roth ou tradicional antes de 15 de abril de 2015 podem ser reivindicadas na sua declaração de imposto de 2014. Infelizmente, as contribuições para um fundo de aposentadoria do empregador, como 401k ou 403b, devem ser feitas até 31 de dezembro de 2014 para se qualificar para o ano fiscal de 2014.

Palavra final

O crédito de contribuições para a aposentadoria é uma adição permanente ao código tributário; portanto, mesmo que você não consiga aproveitar o crédito para 2014, comece a planejar o futuro. Converse com seu empregador sobre como configurar contribuições automáticas para sua conta de aposentadoria no trabalho ou converse com seu banco ou um planejador financeiro para ajudá-lo a determinar qual conta de aposentadoria individual é ideal para você.

Poupar para a aposentadoria é uma parte incrivelmente importante do planejamento financeiro de longo prazo, e os benefícios fiscais para poupar são significativos. Desfrute de estabilidade financeira de longo prazo com contribuições regulares e, ao mesmo tempo, desfrute de reduções anuais na obrigação tributária - é como comer seu bolo e comê-lo também.

Você usou o crédito do Saver para reduzir sua obrigação tributária?