Dedução de prêmios de seguro de saúde e despesas com assistência médica de seus impostos

Enquanto alguns grupos de renda recebem assistência para pagar uma cobertura de seguro de saúde, muitos não. Felizmente, você poderá reduzir efetivamente seus custos com assistência médica, aproveitando a variedade de deduções fiscais relacionadas à assistência médica disponíveis.

Como reivindicar deduções fiscais relacionadas à saúde

Por meio de deduções discriminadas no Cronograma A e um desconto especial para trabalhadores independentes, você pode recuperar parte do dinheiro gasto em assistência médica.

Anexo A

O método mais comum e familiar para reduzir sua obrigação tributária devido a despesas de saúde é especificar suas deduções e incluir despesas médicas na Tabela A. Você pode deduzir custos de assistência médica qualificados superiores a 7,5% da sua receita bruta ajustada (AGI), que você encontrará na linha 8b do formulário 1040. Para algumas pessoas, esse limite pode parecer alto. Mas há uma série de despesas que você pode reivindicar que se qualificam para atender a ela.

Por exemplo, se seu AGI fosse de US $ 40.000 em 2019, o mínimo de 7,5% seria de US $ 3.000. Se seus custos médicos para o ano forem de US $ 5.000, você poderá incluir a diferença de US $ 2.000 em sua dedução discriminada para esse ano. Se suas despesas médicas fossem inferiores a US $ 3.000, você não obteria nenhum benefício fiscal.

As despesas cobertas pelo seu empregador ou companhia de seguros não contam. E você não pode "dobrar duas vezes" seu incentivo fiscal, reivindicando deduções por qualquer coisa que tenha pago pelo uso de sua conta de poupança de saúde (HSA) ou conta de gastos flexível (FSA).

No entanto, quando você paga do seu próprio bolso, pode incluir todas as despesas qualificadas de assistência médica que pagou por si mesmo, bem como tudo o que pagou ao seu cônjuge ou dependentes. A chave é conhecer todas as despesas possíveis que possam ajudá-lo a atingir esse limite de 7,5%.

Dica profissional: Se você registrar seus impostos usando um software de preparação de impostos, como TurboTax, eles guiarão você por todas as deduções de assistência médica que você puder fazer. Se você tiver alguma dúvida, poderá solicitar um dos CPAs ao vivo.

Despesas de saúde que você pode deduzir

A lista completa de despesas que você pode incluir é longa e você pode revisar todos os itens no site do IRS. Comece com esses cinco e converse com seu contador sobre mais possibilidades.

1. Consultas médicas. Os pagamentos a qualquer profissional médico são dedutíveis, e seu médico principal não é o único cujos custos podem ser aplicados. Encargos de enfermeiros, quiropráticos, osteopatas, praticantes da Ciência Cristã, psiquiatras, psicólogos e optometristas se encaixam perfeitamente..
2. Copays em consultas médicas ou medicamentos prescritos. Você pode deduzir o valor pago do bolso pelas copias. Você não pode deduzir a parte que o seu seguro cobre.
3. Tratamento dentário. Qualquer trabalho odontológico para prevenção, diagnóstico ou correção de problemas orais é dedutível, desde limpezas a raios-X e obturações. Procedimentos cosméticos, como clareamento dos dentes, não são elegíveis.
4. Equipamento médico. Se você precisar comprar dispositivos médicos, como medidores de açúcar no sangue ou equipamentos como bengala ou cadeira de rodas, poderá incluir essas despesas no seu Programa A, desde que haja uma necessidade médica justificável para eles..
5. Óculos, lentes de contato e suprimentos. Seus custos diretos com óculos e lentes de contato são dedutíveis desde que você os utilize para corrigir um problema de visão. Você pode até deduzir o custo dos suprimentos para manter seus óculos e contatos, incluindo solução salina, limpador de enzimas e estojos. Os exames oftalmológicos também são dedutíveis.

Posso deduzir os prêmios de seguro de saúde?

Muitas vezes, você pode deduzir os prêmios de seguro de saúde. Mas não é uma regra simples e clara. Para alguns planos, você pode deduzir seus prêmios, mas pode enfrentar alguns limites. Você não pode deduzir nada que já lhe dê uma redução de impostos. E se você pagar seus prêmios médicos com dinheiro antes dos impostos, não poderá incluir a despesa em suas deduções.

Ainda assim, você pode encontrar muitos prêmios que pode deduzir, incluindo o seguinte:

• Prémios de seguros. Se você estiver pagando um seguro de saúde individual do seu próprio bolso sem nenhum outro incentivo fiscal, poderá deduzir essas despesas. No entanto, se você faz parte de uma política de grupo em seu local de trabalho e paga o prêmio com dinheiro antes dos impostos, já recebeu seu incentivo fiscal - não pode deduzir os mesmos custos duas vezes. Se você participar de um plano de seguro que cubra serviços médicos e outros, apenas a parte do prêmio destinada aos serviços médicos conta para sua dedução. Pode parecer complicado, mas o seu provedor de planos pode reduzir os custos para você. Se tiver alguma dúvida, consulte o departamento de RH, verifique seu recibo de pagamento ou consulte os pagamentos dos prêmios dedutíveis listados na caixa 1 do formulário W-2.
• Medicare Part A Premiums. Você pode deduzir os prêmios da Parte A do Medicare apenas se não estiver coberto pelo Seguro Social. Tecnicamente, na Previdência Social, o valor pago pelo Medicare Parte A é considerado um imposto sobre a folha de pagamento, não uma despesa médica. Por exemplo, alguns funcionários do governo são cobertos apenas por um plano de pensão. Nestes casos, os prêmios da parte A do Medicare são dedutíveis.
• Medicare Part B Premiums. Se você optar por se inscrever no Medicare Parte B, os prêmios pagos serão despesas médicas qualificadas que você poderá deduzir. Você pode encontrar o valor do prêmio do Medicare B na sua declaração do Seguro Social.
• Medicare Part D Premiums. Os prêmios do Medicare Part D são dedutíveis.
• Prêmios de seguro de assistência a longo prazo. Para deduzir os prêmios pagos por uma apólice de seguro de assistência de longo prazo, a apólice deve ser considerada uma apólice de assistência de longo prazo qualificada. Seu agente de seguros pode informar se seu plano está classificado como qualificado. No entanto, você está limitado em quanto pode deduzir, dependendo da sua idade. Se você e seu cônjuge estiverem em uma apólice, cada um poderá deduzir o valor que corresponde à sua idade. Os limites de 2019 são:
  • Idade 40 ou menos: $ 420
  • Idade 41 a 50: $ 790
  • Idade 51 a 60: $ 1.580
  • Idade 61 a 70: $ 4.220
  • 71 anos ou mais: $ 5.270

Despesas de saúde que você não pode deduzir

Mesmo que um profissional médico os recomende, você ainda não pode reivindicar certas coisas, incluindo:

1. Medicamentos sem receita médica. Mesmo que seu médico tenha dito para você parar de fumar, seus adesivos de nicotina não são dedutíveis. A mesma regra se aplica à aspirina e a muitos outros medicamentos comuns vendidos sem receita..
2. Apólices de Seguro de Vida. Embora você possa precisar de uma apólice de seguro de vida, não pode deduzir os prêmios. As políticas que cobrem lesões, hospitalização e cegueira acidental ou perda de membros também não são dedutíveis.
3. Despesas do funeral. Somente as despesas para a vida são consideradas despesas médicas. Serviços funerários e de cremação não são dedutíveis.
4. Cuidado infantil para crianças saudáveis. Embora alguns cuidados infantis para crianças doentes ou com deficiência considerem uma despesa médica, o atendimento regular a crianças que não necessitam de assistência especial não é dedutível como despesa médica. Você pode deduzi-lo usando o crédito fiscal de assistência à infância, no entanto.
5. Taxas do Health Club. Sua companhia de seguros de saúde pode reembolsá-lo pelos pagamentos da academia, mas você não pode deduzir esses pagamentos como despesas médicas. Ainda assim, considere quanto economizará em despesas médicas indo regularmente.
6. Maconha e outras substâncias ilegais no nível federal. É legal em muitos estados comprar maconha se um médico prescrever. Mas o IRS usa a lei federal. Em outras palavras, você não pode obter uma redução de impostos sobre o uso sancionado pelo Estado, enquanto o governo federal ainda o classifica como ilegal.

Aproveitando o tempo e o status do arquivamento

O IRS permite deduzir os custos com assistência médica no ano em que você efetua o pagamento, mesmo se você acabar usando um plano de pagamento ou distribuindo os custos com cartão de crédito. Portanto, se você sabe que terá muitas despesas consecutivas, poderá se beneficiar acumulando-as em um ano para a redução de impostos, mas pagando-as com o tempo.

Além disso, se você é casado e um dos cônjuges tem um grande número de despesas médicas, mas uma baixa renda, poderá obter um benefício maior preenchendo o pedido separadamente. Como 7,5% da renda mais baixa é inferior a 7,5% de sua renda combinada, você pode deduzir uma parcela muito maior do que se arquivar como declaração conjunta de casamento. No entanto, como você teria que especificar os itens, verifique primeiro com um contador para ver qual seria o efeito total..

Finalmente, despesas médicas extraordinariamente altas são uma bandeira vermelha para uma auditoria fiscal, mesmo que sejam 100% legítimas. Proteja-se em caso de auditoria, retendo recibos relacionados a impostos por pelo menos sete anos.

Isenção de imposto para trabalhadores independentes

Se você não trabalha para uma empresa que oferece acesso a um plano para grupos grandes, os prêmios do seguro de saúde podem ser totalmente inacessíveis. No entanto, trabalhadores independentes podem deduzir os prêmios de seguro de saúde como uma dedução acima da linha no Formulário 1040.

Para fazer essa dedução, totalize os prêmios de assistência médica que você pagou durante o ano para você, seu cônjuge e dependentes e use a Planilha de dedução do seguro de saúde por conta própria (incluída nas instruções do formulário 1040) para descobrir o valor que você pode deduzir. Digite esse valor na linha 16 da programação 1.

Palavra final

Os custos com saúde podem ser altos, especialmente se você trabalha por conta própria, mas com um pouco de planejamento e preparação, você pode reduzir esses custos economizando seus impostos. Talvez você precise sobrecarregar seu orçamento ao longo do ano, mas pelo menos seus resultados podem se equilibrar quando você recebe seu reembolso.

Você está planejando aproveitar esses incentivos fiscais? Que tipos de custos médicos você deduziu no passado?