5 tipos diferentes de impostos e como minimizá-los

Embora a maioria de nós prefira minimizar os impostos que pagamos - ou não pagamos nenhum imposto - a verdade é que o pagamento de impostos traz vários benefícios importantes. Ainda assim, ninguém quer pagar mais do que seu quinhão. Felizmente, existem oportunidades para reduzir sua carga tributária e espalhar o impacto que os impostos têm no seu quadro financeiro geral.

Aqui estão cinco tipos de impostos aos quais você pode estar sujeito em algum momento, além de dicas sobre como minimizar seu impacto.

1. Imposto de Renda

A maioria dos americanos que recebem renda em um determinado ano deve apresentar uma declaração de imposto de renda. Somente se você tiver recebido menos do que os limites de renda bruta designados pelo IRS, poderá renunciar a apresentar uma declaração de imposto de renda federal. Para os retornos de 2018 (aqueles arquivados em 2019), os limites de receita bruta são os seguintes:

• solteiro: US $ 12.200 (US $ 13.850 se tiver 65 anos ou mais)
• Chefe de família: US $ 18.350 (US $ 20.000 se tiver 65 anos ou mais)
• Viúva Qualificada: US $ 24.400 (US $ 25.700 se tiver 65 anos ou mais)
• Depósito Casado Separadamente: $ 5
• Apresentação conjunta: US $ 24.400 (US $ 25.700 se um dos cônjuges tiver 65 anos ou mais; US $ 27.000 se ambos os cônjuges tiverem 65 anos ou mais)

Muitos contribuintes que registram uma devolução têm a sorte de receber um reembolso de seus impostos, porque pagaram em excesso como resultado da retenção de salário. Obviamente, também é possível dever mais dinheiro no final do ano. Nesse caso, pode ser necessário ajustar sua retenção para não se encontrar na mesma posição no próximo ano.

Embora nunca seja divertido escrever um cheque no IRS, lembre-se de que seus impostos servem a um propósito. Os fundos que você paga são uma importante fonte de receita para os governos federal, estadual e local, porque são pagos regularmente durante o ano, ajudando assim a equilibrar os orçamentos e a evitar que governos menores tenham crises orçamentárias..

Portanto, na próxima vez em que estiver sentindo o quanto está pagando ao tio Sam, considere as estradas pelas quais viaja para trabalhar todos os dias, os militares que protegem nosso país e os avós que dependem do Seguro Social a cada mês. Esse é o seu dinheiro dos impostos no trabalho.

O que você pode fazer para aliviar o fardo

Se você está procurando maneiras de reduzir sua conta de imposto de renda federal, tem várias opções.

Créditos e deduções fiscais

Uma das maneiras mais eficazes de reduzir sua fatura fiscal é aproveitar as deduções e os créditos tributários.

Embora nem todos se qualifiquem para créditos, e os incentivos fiscais que você pode reivindicar podem mudar de ano para ano, vale a pena investigar ou perguntar ao preparador de impostos sobre.

Alguns dos créditos tributários mais populares incluem:

• Crédito de imposto de renda ganho (EITC)
• Crédito de imposto da criança
• Crédito para cuidados infantis e dependentes
• Créditos de educação
• Crédito do poupador
• Créditos fiscais de economia de energia

Algumas das deduções fiscais mais populares incluem:

• Escritório em casa
• Juros de empréstimos a estudantes
• Despesas médicas e odontológicas
• Juros da hipoteca da casa
• Contribuições de caridade

Investir

Outra maneira de compensar sua carga tributária é fazer investimentos com vantagens fiscais. O Código Tributário incentiva o investimento de várias maneiras:

• Ganhos de capital. Se você já investiu antes, provavelmente conhece os ganhos de capital ou o lucro obtido com a venda de ações, títulos e propriedades apreciadas. Se você detém um investimento por um ano ou mais, qualquer ganho obtido com a venda é tributado com base nas taxas de ganhos de capital de longo prazo. Para 2019, essas taxas serão zero, 15% ou 20%, dependendo da sua renda. Isso é significativamente menor do que a mais alta taxa de imposto marginal sobre a renda ordinária, que é de 37% em 2019. Se você vender um ativo de sua propriedade por um ano ou menos, qualquer ganho será considerado de curto prazo e tributado pelo seu imposto de renda comum taxa.
• Perdas de capital. Cada escolha de ações não é vencedora. E embora ninguém queira perder dinheiro com seus investimentos, pelo menos você pode usar essas perdas para reduzir sua conta de impostos. Ao registrar sua declaração de imposto, você pode usar perdas de longo prazo para compensar ganhos de longo prazo e perdas de curto prazo para compensar ganhos de curto prazo. Se você tiver mais ganhos do que perdas, poderá deduzir até US $ 3.000 em perdas de capital contra a renda ordinária, como salários ou lucros de uma empresa. Quaisquer perdas restantes podem ser transportadas para o ano seguinte.
• Dividendos. Se você investe em ações e fundos mútuos, provavelmente recebeu um formulário 1099-DIV no final do ano que divide sua receita de dividendos em renda qualificada e ordinária. Você sabia que poderia pagar uma taxa de imposto mais baixa sobre esses dividendos qualificados? Os dividendos qualificados são provenientes de ações de empresas domésticas e de certas empresas estrangeiras qualificadas que você detém por pelo menos um período mínimo especificado. Esses dividendos são tributados às alíquotas de imposto de mais-valias a longo prazo, enquanto os dividendos comuns são tributados às alíquotas comuns de imposto de renda.
• Juros isentos de impostos. Alguns investimentos pagam juros isentos de imposto de renda federal. A maneira mais comum de obter juros isentos de impostos é investir em títulos municipais. Porém, lembre-se de que os juros de títulos municipais podem estar sujeitos ao imposto mínimo alternativo (AMT) e podem ser tributados no nível estadual.

Imposto de Renda Estadual

Por falar em impostos estaduais, você pode evitá-los totalmente se morar no Alasca, Flórida, Nevada, Dakota do Sul, Texas, Washington ou Wyoming. Embora você não possa escapar do imposto de renda federal, não importa onde você mora, esses sete estados não cobram imposto de renda estadual a seus residentes. No entanto, eles podem compensar isso com impostos mais altos sobre vendas, impostos sobre propriedades e impostos especiais de consumo.

2. Impostos especiais de consumo

Por falar em impostos especiais de consumo, você os paga quando compra mercadorias específicas, e elas geralmente são incluídas em seus custos. Portanto, se o produto que você compra estiver sujeito a imposto sobre vendas, você poderá estar pagando imposto sobre um imposto. Um exemplo comum é o imposto federal sobre a gasolina de 18,4% (24,4% em óleo diesel). Os Estados também impõem impostos especiais de consumo sobre a gasolina, sendo o mais alto a Califórnia, com 61,2 centavos. O mais baixo é o Alasca, com 14,66 centavos de dólar..

Os impostos especiais de consumo também são cobrados em produtos como tabaco e álcool e atividades como apostas, uso na estrada por caminhões e salões de bronzeamento. Alguns estados cobram um imposto especial sobre a venda de uma casa, que geralmente é paga pelo vendedor. Os impostos especiais de consumo não são impostos sobre vendas, portanto você não pode reivindicá-los como uma dedução discriminada em sua declaração de imposto federal.

O que você pode fazer para aliviar o fardo

Impostos especiais de consumo são difíceis de evitar, e geralmente não são aparentes porque estão incluídos no preço do produto. Se você não estiver interessado em salões de tabaco, álcool, apostas ou bronzeamento, pode evitar impostos federais sobre esses produtos e atividades. Dirigir um carro híbrido ou elétrico ou depender de transporte público ajudará a evitar impostos especiais de consumo sobre a gasolina, pelo menos em parte.

Mesmo assim, alguns estados impõem um imposto especial de consumo sobre os serviços públicos, que as empresas de serviços públicos repassam aos consumidores. A menos que você queira se mudar para uma cabana na floresta sem energia, telefone ou água corrente, será difícil evitar esses impostos completamente.

3. Imposto sobre Vendas

Também conhecido como imposto sobre o consumo, o imposto sobre vendas é mais cobrado dos ricos apenas porque quanto mais você consome, mais tributa. Como o imposto sobre vendas é avaliado como uma porcentagem do preço de venda de um produto ou serviço, é uma equação simples: quanto mais você compra, mais paga.

O governo federal não se envolve em estabelecer taxas de imposto sobre vendas. Em vez disso, cada governo estadual e local define o seu. Se você já viajou pelo país, deve ter notado que o imposto sobre vendas varia de um lugar para outro. Todos os estados, exceto Alasca, Delaware, Montana, New Hampshire e Oregon, avaliam o imposto sobre vendas.

Enquanto o imposto de renda é considerado um imposto progressivo (quanto maior sua renda, maior sua taxa de imposto), o imposto sobre vendas é considerado um imposto regressivo (a taxa de imposto é a mesma, independentemente de sua renda). Para ilustrar, considere o seguinte exemplo:

Consumidor 1:

• Renda: US $ 500 por semana
• Mercearias: US $ 150 por semana
• Imposto sobre vendas em compras de supermercado: $ 9.00
• Imposto sobre vendas como porcentagem da renda: 1,8%

Consumidor 2:

• Renda: US $ 1.500 por semana
• Mercearias: US $ 150 por semana
• Imposto sobre vendas em compras de supermercado: $ 9.00
• Imposto sobre vendas como porcentagem da renda: 0,6%

Para o Consumidor nº 1, que possui um terço da receita do Consumidor nº 2, o valor do imposto sobre vendas pago, expresso como porcentagem de sua receita, é três vezes maior que o Consumidor nº 2 pelo mesmo valor de compra. Isso é o que se entende por um imposto regressivo: ele cai mais nos assalariados de baixa renda.

Na maioria dos estados que possuem um imposto sobre vendas, os medicamentos prescritos são excluídos para reduzir a carga tributária geral sobre itens essenciais, bem como para reduzir o efeito regressivo. Apenas dois estados são a exceção:

• Illinois tributa medicamentos prescritos no nível estadual, mas a uma taxa reduzida de 1%. Todos os medicamentos prescritos e vendidos sem receita estão isentos de impostos no nível local.
• Louisiana não tributa medicamentos prescritos no nível estadual, mas as áreas locais podem optar por tributá-los.

A maioria dos estados também exclui mantimentos, mas o tratamento do imposto sobre vendas varia de estado para estado. Alguns mantimentos totalmente isentos; alguns isentam a maioria das compras, mas tributam doces e refrigerantes. Alguns têm créditos ou abatimentos para compensar o imposto sobre compras, e alguns mantêm-se a uma taxa mais baixa do que outros bens.

O que você pode fazer para aliviar o fardo

Infelizmente, não há muitas maneiras de escapar do imposto sobre vendas além de fazer menos compras, fazer compras em vendas de garagem ou usar o sistema de troca.

No entanto, você poderá obter uma dedução de imposto referente ao imposto sobre vendas pago. A Lei Protegendo os Americanos contra a Trilha Tributária de 2015 (a Lei PATH) tornou permanente a provisão para reivindicar impostos gerais sobre vendas em vez dos impostos estaduais sobre os rendimentos como dedução discriminada. Isso pode ser especialmente útil para os contribuintes que compram um carro novo, barco ou casa e acabam pagando mais em impostos sobre vendas do que em impostos estaduais em um determinado ano. Também é um benefício para as pessoas que vivem nesses estados com imposto sobre vendas que não possuem imposto de renda estadual.

4. Impostos sobre a propriedade

Os impostos sobre a propriedade são uma das formas mais antigas de tributação. Nos Estados Unidos, os fundos normalmente são direcionados a preocupações locais, como tratamento de esgoto, manutenção de estradas, água potável e escolas.

Os impostos sobre a propriedade são calculados com base no valor da sua propriedade, que inclui o valor do terreno em si mais o valor dos edifícios que você possui. Os impostos sobre a propriedade aumentam em valores predeterminados, definidos pelo assessor do condado ou escritório equivalente.

Os impostos sobre a propriedade variam muito de estado para estado e geralmente são expressos como uma porcentagem do valor da propriedade. Nova Jersey, por exemplo, possui a taxa média mais alta de imposto sobre a propriedade em 1,89%, enquanto na Louisiana a taxa média é de apenas 0,18%.

O que você pode fazer para aliviar o fardo

Você poderia alugar ou arrendar em vez de comprar uma casa, mas ainda pagará impostos de propriedade indiretamente através do aluguel.

Se você está pensando em comprar uma casa, mas é flexível sobre onde mora, faz sentido fazer sua lição de casa e descobrir onde estão as menores taxas de imposto sobre a propriedade. Não importa onde você possua uma casa, poderá economizar dinheiro com impostos sobre a propriedade recorrendo à avaliação da sua casa. Pode ser necessário que sua casa seja avaliada por um avaliador profissional para provar que não vale o valor que o município está usando para calcular sua conta de imposto. O processo para apelar de seus impostos varia de estado para estado; portanto, verifique com seu consultor tributário local ou com o conselho de equalização.

Além disso, não esqueça que você pode reivindicar seus impostos sobre a propriedade como uma dedução discriminada em sua declaração de imposto de renda federal. No entanto, lembre-se de que a Lei de Cortes e Empregos de 2017 (TCJA) limitou a dedução de impostos estaduais e municipais a US $ 10.000 (US $ 5.000 se o casamento for apresentado separadamente). Isso inclui impostos de renda estaduais, impostos sobre propriedades e impostos sobre vendas.

5. Impostos imobiliários

Os impostos federais sobre imóveis são uma área em que a maioria das pessoas pode descansar.

Para 2019, o valor da exclusão do imposto predial é de US $ 11,4 milhões por pessoa. Isso significa que uma pessoa que morre em 2019 pode deixar até US $ 11,4 milhões para seus herdeiros isentos de impostos. Um casal recebe o dobro dessa quantia. Qualquer dinheiro herdado além desse valor é tributado com uma taxa de imposto máxima de 40%. O limite permanece em vigor até o final de 2025.

É claro que, por meio de doações, fundos fiduciários e outras estratégias de planejamento imobiliário, muitos indivíduos ricos estruturam seus bens de tal maneira que estão sujeitos a muito pouco imposto sobre imóveis..

O que você pode fazer para aliviar o fardo

Se você tiver sorte o suficiente para se preocupar em repassar mais de US $ 11,4 milhões para amigos e familiares, é hora de envolver um profissional. Como mencionado acima, você pode evitar ou pelo menos minimizar o impacto dos impostos sobre a propriedade estabelecendo uma relação de confiança ou aproveitando a exclusão do imposto sobre doações.

Palavra final

Lembre-se de que o prazo para declaração de impostos em abril não é o único dia em que você é tributado como cidadão americano. Ao aprender mais sobre os tipos de impostos que você paga, você pode reduzir o valor pago durante o ano todo. Seja educado e maximize suas economias.

Você aproveitou alguma dessas estratégias tributárias para reduzir sua carga tributária? Como funcionou?