Como pagar impostos federais estimados on-line para o IRS em 2020

Os EUA têm um sistema de tributação de acordo com o uso. Assim como o imposto de renda é retido dos funcionários a cada período de pagamento e enviado ao IRS, o imposto estimado pago trimestralmente ajuda o governo a manter um cronograma de renda confiável. Também protege você de ter que desembolsar toda a massa de uma só vez. Embora seja um pouco de trabalho extra, arquivar seus pagamentos estimados de impostos a cada trimestre ajuda você a ficar em dia com seus impostos.

O que são pagamentos estimados de impostos?

Quando você é funcionário, é responsabilidade do empregador reter impostos de renda federais, estaduais e municipais e enviá-los para o IRS, o estado e a localidade. Esses pagamentos ao IRS são seus pré-pagamentos de sua responsabilidade fiscal esperada quando você arquiva sua declaração de imposto de renda. Seu formulário W-2 contém as informações de retenção do ano.

Quando você arquiva, se pré-paga mais do que deve, recebe de volta. Se você pagou muito pouco, precisa compensar a diferença e pagar mais. A retenção de funcionários é baseada no Formulário W-4 mais recente apresentado ao departamento de RH do empregador. Se você trabalha por conta própria, no entanto, precisa ser seu próprio departamento de RH e enviar regularmente o dinheiro do IRS.

Como, por conta própria, ninguém retém imposto de renda para você, pode ser necessário efetuar pagamentos estimados. O pagamento de impostos estimados exige que você calcule antecipadamente quanto espera que o governo deva impostos para o ano fiscal atual. Em seguida, você envia quatro pagamentos trimestrais que juntos somam esse valor. As datas de vencimento dos pagamentos estimados trimestralmente caem no meio dos meses de abril, junho, setembro e janeiro.

Se você não fizer pagamentos trimestrais de impostos estimados e for necessário, o IRS aplicará uma multa por falta de pagamento de impostos estimados. Para evitar essa penalidade, você precisa saber se é responsável pelos impostos estimados, como determinar o valor e como enviar seus pagamentos com eficiência.

Quem precisa pagar impostos estimados?

Se você se enquadra em um desses dois grupos, provavelmente precisará efetuar pagamentos estimados de impostos.

1. Trabalhadores independentes em tempo integral e proprietários de pequenas empresas

Se você registrar como único proprietário, acionista da empresa S, parceiro, indivíduo independente ou LLC de membro único, provavelmente precisará pagar impostos estimados regularmente.

2. Freelancers com um trabalho regular que retém impostos

Se você tem um emprego de período integral com retenção de impostos e também trabalha paralelamente, e recebe um 1099-MISC ou tem clientes ou clientes que lhe pagam diretamente, você precisa determinar quanto de sua renda é isenta de impostos. Se o seu trabalho freelancer constituir uma parcela significativa de sua renda, você provavelmente deverá pagar impostos estimados.

Uma boa regra geral é que, se sua renda paralela for inferior a 10% da sua receita bruta - lucro antes dos impostos -, provavelmente você não precisará efetuar pagamentos estimados de impostos.

Como estimar seus impostos

Se você usa um software de preparação de impostos de alguém como Bloco H&R e você deve US $ 1.000 ou mais, o software normalmente calcula os pagamentos estimados de impostos. Ele também gera quatro comprovantes do formulário 1040-ES para você usar para enviar pagamentos estimados para o próximo ano. Caso contrário, siga as instruções do IRS para o Formulário 1040-ES para determinar quanto você deve pagar em impostos estimados. O Form1040-ES inclui comprovantes se você optar por enviar esses pagamentos por correio.

Se você receber sua renda por conta própria irregularmente ao longo do ano, poderá pagar montantes diferentes ao longo do ano para corresponder mais à sua renda. Para evitar multas, pague o valor mínimo exigido para o trimestre até a data de vencimento do mesmo. Você também pode fazer mais de quatro pagamentos estimados de impostos durante o ano. Você pode obter um voucher de pagamento 1040-ES para preencher on-line e enviar com seu pagamento extra.

Freelancers e contratados independentes são frequentemente surpreendidos com a considerável taxa tributária que enfrentam quando obtêm um bom lucro líquido no ano. O valor alto é porque eles não apenas pagam imposto de renda sobre o lucro, mas também precisam pagar imposto de autoemprego (SE). O imposto por conta própria faz parte de sua obrigação tributária geral e é algo que dificulta a estimativa da obrigação tributária total.

Existe uma fórmula que você pode usar para calcular seu imposto por conta própria. Tire seu lucro líquido do Cronograma C e multiplique por dois números: 92,35% e 15,3%. O resultado é o seu imposto SE. Por exemplo, se seu lucro líquido for de US $ 10.000, seu imposto SE será calculado da seguinte forma: US $ 10.000 x 0,9235 x 0,153 = US $ 1.413.

Metade desse valor (US $ 707) reduz seu AGI e reduz seu imposto de renda em uma pequena quantia, dependendo do seu suporte tributário. Mas se você calcular seus impostos estimados usando o valor total do seu imposto SE, pagará o suficiente. Obviamente, o software tributário considera o imposto SE quando gera seus vouchers 1040-ES.

Como pagar impostos estimados

Você tem várias opções para enviar pagamentos estimados de impostos. Além de enviar seu pagamento, você pode pagar on-line por cartão de débito ou crédito, que incorre em uma taxa de conveniência, ou usando o sistema EFTPS, que não tem taxa, mas é necessário se inscrever. Você pode pagar por transferência ACH da sua conta corrente usando o IRS Direct Pay gratuito ou pagar por telefone usando o sistema EFTPS.

O registro no EFTPS não é complicado. Você só precisa de uma conta bancária, número do Seguro Social ou número de identificação do empregador e um endereço para correspondência. Você deve usar o endereço para correspondência que o IRS possui no arquivo. O IRS enviará um PIN por e-mail em aproximadamente uma semana. Usando esse PIN, você pode acessar o site a qualquer momento para agendar um pagamento. Depois de configurar sua conta bancária no EFTPS, você pode agendar saques.

A maioria dos pacotes de software tributário tem a opção de agendar pagamentos estimados para o próximo ano por débito direto. Você pode agendar o valor do pagamento e a data em que deseja que o pagamento seja deduzido da sua conta.

Se você quiser uma ajudinha para poupar dinheiro para o pagamento de impostos trimestral, poderá configurar uma conta de construtor de poupança por meio de CIT Bank e mova dinheiro para ele todos os meses. Esta conta é uma das contas de poupança mais rentáveis ​​disponíveis.

Quando pagar impostos estimados

Você deve pagar impostos sobre os ganhos de cada trimestre após o término do trimestre. No entanto, os trimestres não são iguais - o segundo trimestre é de dois meses e o quarto trimestre é de quatro meses.

Os prazos estimados para pagamento de impostos são:

• Primeiro trimestre (1 de janeiro a 31 de março): Impostos estimados com vencimento em 15 de abril de 2020
• Segundo trimestre (1 de abril a 31 de maio): Impostos estimados para 15 de junho de 2020
• Terceiro trimestre (1 de junho a 31 de agosto): Impostos estimados com vencimento em 15 de setembro de 2020
• Quarto trimestre (1 de setembro a 31 de dezembro): Impostos estimados com vencimento em 18 de janeiro de 2021

Escapar da penalidade de pagamento insuficiente

Você pode ser responsabilizado por uma penalidade de pagamento insuficiente se pagar menos de 100% de sua responsabilidade tributária até o prazo final para apresentação do imposto. Você pode evitar a penalidade se encontrar uma das exceções abaixo:

1. Você já pagou - por meio de pagamentos estimados de impostos ou retenção na fonte - o menor valor que pagou em impostos no ano passado ou 90% do que deve neste ano. A única exceção é que você deve pagar 110% da obrigação fiscal do ano passado se sua renda bruta for de pelo menos US $ 150.000.
2. Sua responsabilidade tributária é de US $ 1.000 ou menos durante todo o ano.
3. Você não tinha responsabilidade fiscal no ano passado.
4. Sua retenção total para o ano, mais os pagamentos estimados que você efetuou, estão dentro de US $ 1.000 de sua responsabilidade fiscal total no prazo.

Palavra final

Se você é um contribuinte “é melhor prevenir do que remediar” e se preocupa com pagamentos insuficientes, você pode aumentar sua retenção de imposto de renda federal se tiver um emprego em período integral ou superestimar seus pagamentos de impostos trimestrais se for trabalhador por conta própria . Pode ser bom na hora do imposto obter um reembolso, mas lembre-se de que o dinheiro que você está recebendo é o dinheiro emprestado ao governo sem juros.

O IRS tem uma iniciativa chamada "Pague à medida que vai, para que você não deva" para educar os mais de 10 milhões de contribuintes que eles esperam receberão uma penalidade por não fazer pagamentos estimados de impostos. Eles recomendam ajustar sua retenção na fonte ou fazer pagamentos estimados de impostos como forma de evitar a penalidade.

Pense nos pagamentos estimados de impostos como uma ferramenta de orçamento. Eles não apenas fazem você pensar em suas receitas e despesas com um ano de antecedência, mas também o ajudam a orçar seus pagamentos de impostos para evitar uma penalidade. O orçamento para seus pagamentos é uma estratégia para ajudar a gerenciar seu fluxo de caixa.

Você está fazendo pagamentos de impostos estimados trimestralmente? Quais ferramentas você usa para estimar seu imposto devido e para não perder prazos?