Crédito de contribuição para poupança de aposentadoria - obtenha um crédito de imposto apenas para economizar

Salvar para a aposentadoria de maneira reconhecida também pode gerar um crédito tributário, embora não seja reembolsável. Créditos não reembolsáveis reduzem seu passivo fiscal em dólares, mas se o crédito exceder seu passivo fiscal, você perderá o excesso de crédito. Você não pode devolvê-lo ou encaminhar para outros exercícios fiscais. Por exemplo, se seu passivo tributário for de US $ 750 e seu crédito for de US $ 1.000, o crédito permitido será os US $ 750 necessários para reduzir seu passivo de imposto a zero. Você não recebe um reembolso do excesso de US $ 250.

Aqui está tudo o que você precisa saber sobre o crédito de contribuição para a aposentadoria.

Requisitos de crédito e limitações de renda

Se você fizer contribuições elegíveis para planos de aposentadoria qualificados, planos de remuneração diferida ou um acordo de aposentadoria individual (IRA), poderá reivindicar um crédito conhecido como Crédito de contribuições para a poupança de aposentadoria, comumente chamado de crédito do poupador. Consulte o capítulo 3 da publicação 590-A do IRS para obter detalhes sobre este crédito..

Contribuições elegíveis são aquelas feitas para os seguintes planos:

Tradicional ou Roth IRA
401 (k), incluindo SIMPLE 401 (k)
Seção 403 (b) anuidade
Plano 457 governamental
IRA SIMPLES
Redução salarial SEP IRA
Plano da seção 501 (c) (18)

Além de fazer contribuições elegíveis, você também deve:

Ter 18 anos ou mais
Não ser estudante em período integral
Não pode ser reivindicado como dependente da declaração de imposto de outra pessoa

Além disso, como na maioria dos créditos, existem limitações de renda, geralmente dependendo do status do seu depósito. No caso do crédito do poupador, sua receita bruta ajustada (AGI) não pode ser maior que:

Solteiro (a), Casado (a) Separado (MFS) ou Qualificado Viúva (s): $ 32.000
Chefe de família: $ 48.000
Apresentação conjunta (MFJ): $ 64.000

Valor do crédito e como reivindicá-lo

Você pode calcular o crédito no Formulário 8880 e reivindicá-lo no Cronograma 3, linha 4. Se você recebeu distribuições de planos qualificados ou IRAs de 2016 até a data de arquivamento do seu retorno de 2019, deve subtrair essas distribuições das contribuições do ano atual para calcular suas contribuições elegíveis. A contribuição máxima elegível para o crédito é de US $ 2.000 por pessoa.

O valor do crédito depende de suas contribuições, seu status de arquivamento e sua taxa de crédito. A taxa de crédito está entre 10% e 50%, dependendo do seu status e renda. Há uma tabela no formulário 8880 que mostra os escalões de renda e a taxa de crédito para cada status de arquivamento correspondente.

Por exemplo, se seu status de depósito for único, MFS ou viúva qualificada, sua taxa de crédito será de 50% se sua renda não exceder US $ 19.250. Se você registrar um chefe de família, a taxa de crédito de 50% será aplicada se sua renda não exceder US $ 28.875. E se você arquivar MFJ, a taxa de crédito de 50% será aplicada se sua renda for inferior a US $ 38.500.

Como a contribuição máxima para o crédito é de US $ 2.000 e a taxa máxima de crédito é de 50%, o crédito máximo permitido é de US $ 1.000 ou US $ 2.000 se você é MFJ e você e seu cônjuge fizeram contribuições elegíveis.

Dicas profissionais: Software de preparação de impostos de uma empresa como Bloco H&R ajudará a guiá-lo através do processo de reivindicação de um crédito de contribuição de poupança de aposentadoria para o qual você pode ser elegível.

Palavra final

Poupar para a aposentadoria não é fácil, mas o Saver's Credit a torna mais agradável. Se você fizer uma contribuição dedutível de US $ 2.000 para um IRA tradicional, ele reduzirá sua renda tributável em US $ 2.000. Se você estiver na faixa de 22%, isso poderá economizar US $ 440 em impostos. Então, se você estiver qualificado para o Saver's Credit, isso poderá reduzir sua obrigação tributária em outros US $ 1.000..

Com efeito, você tem um retorno quase imediato de US $ 1.440 em um investimento de US $ 2.000. Onde mais você pode investir US $ 2.000 e obter um retorno de 72%?

Para obter ajuda com outros problemas, consulte o nosso Guia fiscal completo.

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