Como maximizar os benefícios da seguridade social - Opções e benefícios de retirada

À medida que as pensões se tornam cada vez mais raras - substituídas por planos de contribuição definida, sujeitos à volatilidade dos mercados financeiros -, a importância do Seguro Social continua a crescer. De fato, a Associação da Indústria de Valores Mobiliários e dos Mercados Financeiros alega que a Seguridade Social é agora a "fonte única de renda mais importante e importante para os aposentados".

Benefícios de aposentadoria mensais da Previdência Social

De um modo geral, o valor da Previdência Social que você recebe é baseado nos ganhos totais da vida que estavam sujeitos aos impostos da Previdência Social - a partir de 2014, os ganhos tributáveis máximos são de US $ 117.000 por ano. Em outras palavras, quanto mais dinheiro você ganha por um período prolongado, mais você recebe quando começa a retirar.

O benefício específico em dólar pago a um beneficiário é o resultado de um cálculo de SSA, com base nos 35 anos de ganhos dessa pessoa, ajustados pela inflação. É afetado ainda mais pela idade em que você começa a receber benefícios. Em 2014, de acordo com a Administração da Previdência Social, o pagamento máximo para um indivíduo que começa a reivindicar na idade de aposentadoria total é de US $ 2.642 por mês.

Para obter ajuda para estimar seus benefícios futuros - e também para verificar seus ganhos a cada ano -, o SSA fornece um recurso on-line útil. Muitos dos critérios que determinam a quantia que você recebe, no entanto, estão realmente sob seu controle.

Opções de retirada da idade da seguridade social

Existem várias opções para quando você pode começar a retirar seus benefícios do Seguro Social.

1. Idade de abstinência regular

O programa original do Seguro Social estabeleceu uma idade normal de aposentadoria de 65 anos, na qual as pessoas poderiam começar a receber benefícios. Em 1983, o Congresso aprovou emendas à Previdência Social para aumentar gradualmente essa idade para 67 anos, dependendo do aniversário de alguém - qualquer pessoa nascida em ou após 1960 deve atingir essa idade antes de obter todos os benefícios.

2. Idade de abstinência precoce

O programa oferece uma opção de retirada antecipada da aposentadoria a partir do mês seguinte aos 62 anos, desde que você tenha um mínimo de 40 créditos de trabalho - em 2014, um crédito é ganho para cada US $ 1.200 em ganhos anualmente, até quatro créditos por ano. O valor em dólares que cada crédito vale ajusta anualmente com base nos níveis médios de ganhos.

Se você optar por retirar antecipadamente, o valor do seu benefício será reduzido de acordo com os seguintes parâmetros:

Até 36 meses antes: O valor do pagamento é reduzido em cinco nonos de 1% (0,00555) para cada mês anterior à sua idade normal de aposentadoria. Por exemplo, uma pessoa que teria direito a um benefício mensal de US $ 1.000 em idade regular de aposentadoria receberia US $ 933 se se aposentasse 12 meses antes: US $ 1.000 - (US $ 1.000 x 12 x 0,00555).
Entre 37 meses e 60 meses antes: Além do exposto, os benefícios seriam reduzidos ainda mais em cinco décimos segundos de 1% (0,00417) por cada mês acima de 36. Consequentemente, uma pessoa com direito a um benefício mensal de US $ 1.000, mas recebendo pagamentos 48 meses antes da idade normal de aposentadoria , receberia US $ 750: US $ 1.000 - (0,00555 x 36 x 1.000) - (12 x 0,00417 x 1.000).

3. Reduções de benefícios por trabalhar durante as retiradas antecipadas

Algumas pessoas optam por receber pagamentos do Seguro Social antes da idade normal de aposentadoria, mas isso pode resultar em uma redução dos benefícios nos meses em que continuam a trabalhar:

Anos antes de atingir a idade normal de aposentadoria: Os benefícios são reduzidos em US $ 1 para cada US $ 2 de renda acumulada superior a US $ 15.480, a partir de 2014, até você atingir a idade normal de aposentadoria. Por exemplo, se você optar por receber os benefícios previdenciários antecipados em 2014, mas tiver US $ 30.000 em receita auferida no ano, seu benefício em 2014 será reduzido em US $ 7.260: (US $ 30.000 - US $ 15.480) / US $ 2.
Ano de idade atingida pela aposentadoria regular: No ano em que você realmente atinge a idade normal de aposentadoria, a penalidade é reduzida para que você perca US $ 1 por cada US $ 3 ganhos acima do limite. Por exemplo, se você optar por receber benefícios de aposentadoria antecipada e receber US $ 30.000 em rendimentos auferidos no ano em que atingir a idade normal de aposentadoria, seu benefício da Seguridade Social daquele ano será reduzido apenas em US $ 4.840: (US $ 30.0000 - US $ 15.480) / US $ 3.
Anos após atingir a idade normal de aposentadoria: Não há limites para ganhos externos depois de atingir a idade regular de aposentadoria. Seu benefício do Seguro Social não é reduzido, independentemente da sua renda obtida.

Se seus pagamentos forem reduzidos devido aos rendimentos auferidos antes da idade normal de aposentadoria, a Administração do Seguro Social recalcula o valor do seu benefício na idade regular de aposentadoria, deixando de fora os meses em que os ganhos em excesso foram deduzidos anteriormente. Como conseqüência desse recálculo, você pode recuperar os valores deduzidos na forma de um benefício mensal mais alto pelo restante da sua vida. No entanto, as pessoas que antecipam trabalhar até a idade regular de aposentadoria e ganhar significativamente mais de US $ 15.480 durante esses anos de trabalho raramente devem considerar receber os benefícios do Seguro Social mais cedo.

4. Idade diferida de retirada

Assim como algumas pessoas optam por receber os benefícios do Seguro Social mais cedo, outras decidem adiar os pagamentos após seus anos regulares de aposentadoria. Para cada mês que você adiar para além da idade normal de aposentadoria, seu benefício mensal aumentará um décimo segundo de 8% (0,0067). Por exemplo, se você nasceu em 1943 ou posterior e atrasou um pagamento mensal de US $ 1.000 por três anos, seu benefício aumentaria para US $ 1.241: US $ 1.000 + (US $ 1.000 x 36 x 0,0067).

Tributação de Benefícios

Se você e seu cônjuge tiverem uma renda tributável superior a US $ 34.000, metade do seu benefício do Seguro Social estará sujeito a tributação. Se seus ganhos forem maiores que US $ 44.000, 85% do seu benefício estará sujeito a tributação. Por esse motivo, é melhor adiar o recebimento dos benefícios do Seguro Social até que você pare de trabalhar e sua renda tributável diminua, reduzindo assim o valor que seus benefícios do Seguro Social são tributados.

Como o cálculo desses impostos é uma tarefa complicada, a Publicação IRS 915 tem instruções e planilhas que podem facilitar o processo.

Determinar sua idade ideal de abstinência

Para maximizar o benefício total pago ao longo de sua vida, a decisão de quando iniciar os pagamentos do Seguro Social deve seguir uma análise cuidadosa dos seguintes dados:

Montantes de benefícios projetados. Quanto mais cedo você começar a receber pagamentos, mais seus benefícios serão reduzidos. Por outro lado, quanto mais você adiar, maior será a quantia eventual. Uma pessoa com direito a um pagamento mensal de US $ 1.000 aos 67 anos receberá US $ 702 aos 62 anos ou 1.240 dólares aos 70 anos. Determine como seu benefício é afetado com base em seus planos de aposentadoria.
Número de Pagamentos Esperados. De acordo com as tabelas de mortalidade da Seguridade Social, um homem tem uma expectativa de vida remanescente de 19,81 anos aos 62 anos, 16,84 anos aos 66 anos e 14,07 anos aos 70 anos. Se um homem optar pela retirada precoce aos 62 anos (e seu benefício total é US $ 1.000), ele receberá pagamentos totais de US $ 167.076 (US $ 702 x 238). Aos 66 anos, seus pagamentos totais serão de US $ 202.000 (US $ 1.000 x 202) e, aos 70 anos, serão de US $ 209.560 (US $ 1.240 x 169). Se você acha que vive com mais de 82 anos, adie os benefícios até os 70 anos. O adiamento é ainda mais benéfico se você tiver um cônjuge que provavelmente sobreviverá a você.
Considerações sobre tributação e retiradas IRA e 401k. Considere suas outras fontes de renda ao determinar se (e se sim, quanto) seus benefícios da Previdência Social serão tributados. Por exemplo, as retiradas dos planos tradicionais de IRAs e 401k são tributáveis, o que significa que eles podem não apenas reduzir seu benefício mensal - se você optar por recebê-lo mais cedo - mas também podem resultar na tributação desses benefícios. Adiar distribuições de IRAs tradicionais e 401ks até a idade regular de aposentadoria é uma maneira de limitar a renda externa e evitar a redução dos pagamentos da Seguridade Social.

Convém transferir suas contas tradicionais de aposentadoria para contas Roth equivalentes. Não há penalidade por isso, mas você é obrigado a pagar imposto de renda sobre os fundos transferidos. O benefício do Roth é que os saques não são tributados - o que pode eliminar a eventual mordida de imposto em seus pagamentos do Seguro Social. Antes de tomar medidas para a conversão, procure aconselhamento tributário competente para verificar se ele pode minimizar sua carga tributária futura, bem como os impostos que você deveria pagar no ano da conversão.

Benefícios para o cônjuge

Os casais têm opções adicionais, quer ambos os cônjuges trabalhem ou apenas um.

Cônjuges que não trabalham

De acordo com a Administração da Previdência Social, você tem direito a receber 50% do benefício de seu cônjuge (em idade regular de aposentadoria) enquanto ele viver. Se Bill tiver direito a receber US $ 1.000 por mês aos 66 anos, sua esposa, Mary, receberá um benefício de US $ 500, mesmo que ela nunca tenha trabalhado ou pago impostos da Previdência Social. Mary pode começar a receber pagamentos a partir dos 62 anos (sujeito às mesmas deduções em dólares para saques antecipados). A renda combinada do casal seria de US $ 1.500 mensais: US $ 1.000 para Bill + US $ 500 para Mary.

Os cônjuges são elegíveis para seus pagamentos, mesmo que os assalariados principais adiem seus próprios benefícios - desde que o assalariado se inscreva no Seguro Social. Por exemplo, Bill, aos 66 anos (sua idade regular de aposentadoria), poderia se inscrever para o Seguro Social, mas adiar seu próprio benefício. Ao mesmo tempo, porém, Mary pode optar por receber seu benefício conjugal (US $ 500 por mês na idade regular de aposentadoria). Quando Bill chega aos 70 anos, porque adiou seu benefício, ele aumentou. Ele recebe um benefício mensal de US $ 1.240, enquanto Mary continua recebendo US $ 500.

Cônjuges que trabalham

Quando os dois parceiros têm direito a pagamentos do Seguro Social, é possível maximizar o total de benefícios sob o pouco conhecido "pedido restrito de benefícios para os cônjuges". O processo consiste em solicitar um benefício conjugal para um parceiro e atrasar os benefícios para o outro.

O aplicativo restrito, em alguns casos, pode aumentar significativamente o total de benefícios do Seguro Social recebidos pelos dois parceiros. Considere os seguintes exemplos:

Sem aplicativo restrito: Tom tem 66 anos e sua esposa Jane, 62, quando decidem começar seus benefícios de aposentadoria da Previdência Social. Cada um tem direito a US $ 2.000 na idade regular de aposentadoria; portanto, Tom recebe US $ 2.000 por mês (já que ele está na idade regular de aposentadoria) e Jane recebe US $ 1.500 por mês (desde que ela se retira cedo). O benefício mensal total, desde que ambos vivam, seja de US $ 3.500 por mês ou US $ 42.000 anualmente.
Com aplicativo restrito: Embora tenha direito a um pagamento de US $ 2.000 na idade regular de aposentadoria, Jane reivindica um benefício antecipado de US $ 1.500 (não um benefício conjugal). Tom decide adiar seus próprios benefícios de aposentadoria até os 70 anos, mas recebe seu benefício conjugal com o pagamento regular de US $ 2.000 de Jane - desde que ele atingiu a idade regular de aposentadoria, ele tem direito a 50%. Como resultado, sua renda mensal combinada é de US $ 2.500 (US $ 30.000 por ano): US $ 1.500 para Jane + US $ 1.000 para Tom. Isso equivale a US $ 12.000 a menos do que eles teriam recebido sem o aplicativo restrito (US $ 42.000). No entanto, quatro anos depois, Tom muda de seu benefício conjugal para sua própria conta, onde recebe distribuições aumentadas desde que esperou até os 70 anos. Como consequência desse adiamento, seu benefício regular de US $ 2.000 aumenta para US $ 2.640. O benefício combinado de Seguro Social de Tom e Jane naquele momento é de US $ 4.140 por mês (US $ 49.680 por ano): o benefício de Tom de US $ 2.640 por mês + o benefício de Jane de US $ 1.500.
Comparação de benefícios econômicos com e sem o aplicativo restrito: A diferença de US $ 12.000 em benefícios anuais antes de Tom optar por fazer suas próprias distribuições soma US $ 48.000 no período de quatro anos. No entanto, no quinto ano e em todos os anos futuros, Tom e Jane estão vivos, sua renda anual é de US $ 49.680, um aumento de US $ 7.680 em relação aos US $ 42.000 que eles teriam recebido se não tivessem optado por usar o aplicativo restrito. A decisão de usar o aplicativo restrito depende do período em que esses pagamentos mais altos provavelmente serão recebidos. O casal precisaria receber a quantia mais alta de distribuição por aproximadamente 6,25 anos para compensar seus benefícios mais baixos durante os primeiros quatro anos. Se Tom sobrevive aos 77 anos e Jane, aos 73 anos, eles se destacam usando o aplicativo restrito.

Coordenação de benefícios individuais e conjugal

Não há um tempo universalmente ideal para começar a receber benefícios. Essas decisões devem ser consideradas juntamente com a análise de outros benefícios de aposentadoria, o sexo, a saúde e a idade do beneficiário e do cônjuge e a possibilidade de alterações nas regras da Previdência Social e no código do imposto de renda. Infelizmente, muitos aposentados ignoram as várias opções e estratégias sob seu controle e, consequentemente, não conseguem maximizar seus benefícios.

Se você não tiver certeza de qual é o seu melhor caminho, procure o conselho de um consultor qualificado em impostos e benefícios. A estratégia certa pode adicionar milhares de dólares à sua segurança de aposentadoria.

Potenciais Alterações da Seguridade Social

O programa de Seguridade Social tem sido objeto de crescente discussão política nos últimos anos, uma vez que a economia não melhorou em certas áreas e a dívida nacional continua a subir. Como os custos do Seguro Social e do Medicare representam uma porcentagem crescente de gastos federais, é possível (se não provável) que os programas acabem passando por modificações significativas.

Em 2012, a Associação Americana de Aposentados (AARP) listou uma série de mudanças em potencial, incluindo as seguintes:

Aumento da idade de aposentadoria completa. As propostas pedem o aumento da idade de aposentadoria regular de 67 para 68 ou 70. Qualquer mudança tornaria o programa de Seguridade Social mais seguro financeiramente, mas reduziria significativamente os benefícios para trabalhadores de baixa e média renda cuja longevidade não necessariamente aumentou como a dos salários mais altos. trabalhadores.
Alterações no rendimento máximo sujeito a imposto sobre os salários. O Seguro Social é financiado através de impostos de funcionários e empregadores e calculado com base em ganhos tributáveis de até uma receita máxima de US $ 117.000 em 2014. Eliminando o limite do valor dos ganhos sujeitos ao imposto do Seguro Social - ampliando o imposto para cobrir 90% da renda auferida, conforme proposto pela AARP, ou a eliminação total do teto salarial máximo - aumentaria as receitas da Previdência Social, fortalecendo o programa.
Novos impostos para empregadores e beneficiários. Segundo os proponentes, aumentar a taxa de imposto sobre os salários existente de 6,2% para 7,2% para funcionários e empregadores eliminaria quase dois terços da diferença de renda futura projetada. Por outro lado, alguns economistas afirmam que qualquer aumento no custo da mão-de-obra acelerará a transferência de trabalho para máquinas e automação, eliminando, assim, empregos - especialmente nas classes menos qualificadas.
Significa testar os benefícios. Atualmente, todo mundo que paga no sistema de Seguridade Social tem direito a receber um benefício. O “teste de meios” reduziria ou eliminaria benefícios para indivíduos cuja renda ou ativos excedessem os limites definidos. Por exemplo, indivíduos ricos como Warren Buffett ou Bill Gates não receberiam nenhum benefício da Previdência Social; ou, se o fizessem, seria em um nível reduzido. Esta proposta reconhece que é improvável que os beneficiários dos escalões mais altos com ativos significativos precisem de benefícios da Seguridade Social para manter seu estilo de vida. Em uma entrevista aos 60 minutos, o ex-candidato presidencial republicano Mitt Romney disse que apoiou os testes para o Seguro Social e o Medicare: "Pessoas com renda mais alta não recebem tanto quanto pessoas com renda mais baixa".

Modificações adicionais ao Seguro Social - propostas por políticos conservadores - incluem a adição de fundos de ações como uma opção de investimento e a privatização total do programa de Seguro Social. Apesar da falta de mudanças significativas na Seguridade Social nos últimos anos, há um amplo acordo entre políticos de ambos os lados do corredor de que o sistema existente está quebrado. Sem modificação, é improvável que os futuros beneficiários tenham a mesma segurança financeira que seus pais. Como conseqüência, as perguntas sobre o Seguro Social não são se ele vai mudar, mas quando e como.

Palavra final

Embora a combinação de múltiplas crises internacionais e domésticas e o impasse virtual entre os partidos políticos torne improváveis as reformas da Previdência Social a curto prazo, os beneficiários atuais e futuros devem monitorar qualquer proposta com potencial de alterar o programa - e os benefícios que provavelmente receberão após a aposentadoria. Compreender suas opções e ficar a par das modificações iminentes podem ajudá-lo a maximizar os benefícios que você obtém agora e no futuro.

Você tem um plano para seus benefícios do Seguro Social?