Guia de planejamento financeiro para músicos e artistas performáticos

A dura realidade é que ser artista não o isenta das realidades econômicas da vida. Se você planeja envelhecer e conseguir suprir as necessidades básicas de sua aposentadoria, você, como todo mundo, deve fazer os preparativos.

Embora este guia não substitua os serviços de um consultor financeiro profissional que esteja pessoalmente em contato com sua situação específica, ele fornecerá pelo menos uma visão geral do que você precisa fazer e o colocará na mentalidade correta para investigar sua situação. opções para o futuro.

Existem vários aspectos da sua situação financeira em que você deve investigar e educar-se. Arquivar impostos e adquirir as formas corretas de seguro é essencial como músico. Além disso, se você ainda não iniciou um fundo de emergência ou um fundo de aposentadoria, agora é a hora de começar.

Fundo de emergência

Um fundo de emergência é um estoque de dinheiro ou outro ativo que você pode converter rapidamente em dinheiro para cobrir despesas inesperadas. Tais despesas podem incluir reparos em automóveis, períodos de perda e desemprego no emprego, despesas médicas, reparos em casa ou reparos ou substituição de instrumentos de emergência.

A regra geral é atualizar sua cobertura de seguro e, em seguida, esforçar-se para ter três a seis meses de despesas no banco. Aqueles que trabalham sazonalmente podem exigir mais, especialmente se você contar com um ou dois locais para a grande maioria de sua renda. Aqueles com uma fonte substancial de renda residual podem precisar de menos.

Existem vários locais para armazenar seu fundo de emergência: uma conta corrente, uma conta no mercado monetário, um valor seguro ou em dinheiro em uma apólice de seguro de vida permanente. Não confie no empréstimo para esse fim - se você não puder trabalhar por um tempo, provavelmente terá dificuldade em pedir dinheiro emprestado.

Impostos

Se você é um músico profissional que trabalha (ou planeja ser), o primeiro passo é controlar seus livros. Você tem que tratar a música como um negócio, e isso significa que você deve documentar sua renda.

Renda

Renda W-2. Se você estiver em algum lugar da equipe - digamos, como membro de uma banda de uma casa noturna, como instrutor de uma escola de música ou de uma orquestra -, seu empregador emitirá um formulário W-2, que indica seu imposto de renda, bem como qualquer coisa retida em sua renda, como Seguro Social, Medicare e imposto de renda estadual, se aplicável.
1099 Renda. Em outros casos, o local ou as pessoas que o contrataram para fazer a solicitação solicitarão que você preencha um W-4. Isso significa que eles fornecerão a você um formulário 1099 do IRS em janeiro ou fevereiro do ano seguinte, detalhando o que eles pagaram. Eles também enviarão um formulário ao IRS para que eles saibam o que lhe pagaram. A menos que sua banda ou ato formou uma empresa e sua empresa lhe pague um salário, isso é considerado renda por conta própria - você deve declará-lo sobre seus impostos e pagar impostos sobre ele.
Renda de royalties. Você tem receita com royalties das vendas de álbuns, downloads e mercadorias? Isso também é considerado renda tributável. Você receberá um Formulário 1040 Schedule E a cada ano da gravadora ou serviço de download que documenta sua renda.
Renda não declarada. Às vezes, você não receberá um W-4 ou um 1099, pois poderá ser pago em dinheiro ou receber uma porcentagem da receita da venda de ingressos do seu show. Embora o IRS possa nunca saber sobre esse dinheiro, ainda é uma renda por conta própria, e você é legalmente obrigado a declará-lo e a pagar impostos sobre ele..

Despesas

Como você gosta de música como empresa, tem direito a deduzir as despesas da empresa, portanto, não se esqueça de acompanhá-las todos. Você pode reduzir sua renda tributável pelo valor gasto em despesas comerciais legítimas. Isso inclui lições, partituras, cordas, taxas sindicais, cabos, equipamentos e taxas de aluguel de PA, contas de hotéis, refeições na estrada, taxas de planejamento tributário e despesas legais comerciais.

Mantenha um notebook ou use um bom computador ou aplicativo móvel para gravar tudo. Salve todos os seus recibos em uma caixa ou arquivo, mantenha uma planilha e registre as milhas que você dirige em conjunto com sua profissão. Você pode deduzir a quilometragem no veículo que dirige durante a turnê - assim como as milhas acumuladas ao viajar do escritório em casa ou de outro escritório para shows - contra sua renda a uma taxa de US $ 0,555 por milha a partir de janeiro de 2012. Essa pode ser uma dedução significativa se você executar muito.

Se você é um funcionário estatutário e recebe um W-2, pode deduzir qualquer uma dessas despesas como despesas de funcionário não reembolsadas preenchendo um formulário IRS 2106 ou 2106-EZ com sua declaração de imposto individual (formulário IRS 1040 - você pode ' Use um formulário 1040EZ se você solicitar deduções). Para aqueles que são funcionários da W-2, você só pode deduzir essas despesas na medida em que excedam 2% da sua renda bruta anual.

No entanto, se você trabalha por conta própria, as regras são um pouco diferentes: você pode deduzir todas as suas despesas comerciais, até o primeiro dólar (no entanto, as despesas de refeições e entretenimento que não são extravagantes são sempre apenas 50% dedutíveis). Para reivindicá-los, arquive uma Agenda C, Lucro (ou Perda) de Negócios, junto com o Formulário 1040.

Imposto sobre Trabalho Autônomo

Além de pagar o imposto de renda, você também deve preencher um formulário 1040 SE do IRS. É aqui que o IRS avalia seus impostos de Seguridade Social e Medicare em tudo que exceda US $ 400 em renda por conta própria. Lembre-se, você é seu próprio empregador, a menos que sua banda seja uma corporação pagando um salário. Portanto, você também deve pagar a parte do imposto de seguridade social do empregador, e não apenas a sua.

A não declaração dessa renda é uma ofensa grave e, em casos graves, pode resultar em processo criminal por sonegação de impostos..

O crédito tributário de artistas performáticos

Os artistas de performance profissional que também são funcionários do W-2 têm um importante benefício tributário: enquanto a maioria dos funcionários do W-2 só pode discriminar despesas acima de 2% de sua renda anual, os músicos empregados como funcionários estatutários (em vez de contratados independentes que recebem uma nota 1099- MISC do local ou produtor) pode deduzir as despesas até o primeiro dólar, através do Crédito Tributário do Artista Performing. Para fazer a dedução, você deve atender a estes critérios:

Durante o ano fiscal, você deve ter prestado serviços nas artes cênicas como funcionário estatutário do W-2 para pelo menos dois empregadores.
Você deve receber pelo menos US $ 200 cada um desses dois empregadores.
Suas despesas relacionadas aos negócios de artes cênicas devem ser superiores a 10% de sua receita bruta da execução desses serviços.
Sua receita bruta ajustada não pode ter sido superior a US $ 16.000 antes de deduzir essas despesas comerciais.

Esse crédito pode ajudar músicos de meio período, embora o limite de US $ 16.000 na renda bruta tenda a descartar a maioria dos trabalhadores em período integral.

Seguro

Aqui está uma boa regra geral para pessoas de qualquer profissão: nunca faça uma aposta que não possa perder. Existem todos os tipos de riscos por aí, e alguns deles estão além da capacidade de muitos indivíduos de lidar financeiramente. É aí que entra o seguro.

O seguro é a maneira pela qual transferimos o risco de pessoas que não podem perder essas apostas para os mercados financeiros, o que pode. Você paga um pequeno prêmio e a companhia de seguros assume o risco, não você. Enquanto você pode absorver um pequeno prêmio mensal, você não podes absorver a deficiência ou alguém roubando todo o seu equipamento antes de um grande show.

Plano de saúde

O seguro de saúde é uma preocupação comum entre músicos profissionais. Alguns estados tornam mais difícil do que outros os artistas obterem seguro de saúde, mas, a menos que você seja muito rico, precisa dele. Todos nós conhecemos músicos que ficaram doentes e passamos o chapéu em um show beneficente. Mas esses concertos beneficentes quase nunca chegam perto de arrecadar o dinheiro realmente necessário.

Você tem poucas escolhas:

Ir sem seguro. Isso é simplesmente uma péssima idéia, a menos que você seja rico e possa pagar um cheque de US $ 1 milhão ou mais do seu próprio bolso.
Compre uma política individual. Compre uma apólice para si mesmo ou compre uma para você e sua família. Você trabalha por conta própria e não tem um empregador para dividir os prêmios. No entanto, se você tiver uma saúde decente, isso deve ser acessível para músicos que trabalham duro e que trabalham frequentemente.
Obter um emprego diário. Se você conseguir um emprego de meio período com benefícios de seguro de saúde, poderá se inscrever no plano de seguro no local de trabalho. Esta é uma excelente solução para milhões de pessoas, e funcionará bem para você, a menos que você faça turnês com frequência ou faça muitos shows do dia.
Formar um negócio. Se você formar uma corporação ou sociedade de responsabilidade limitada com seus companheiros de banda, poderá aproveitar as regras de seguro de grupo do seu estado. Se todos vocês se juntarem ao plano e houver mais de um determinado número (geralmente entre dois e quatro, embora alguns estados exijam que as seguradoras emitam políticas em grupos de negócios de um), você poderá obter uma política de emissão garantida. Se um de vocês tem problemas de saúde, mas os outros são saudáveis, isso pode ser viável e pode ser a única maneira de fazer com que todos da banda sejam cobertos. Porém, pode ser caro - especialmente se um de vocês estiver doente e tiver muitas despesas médicas. As regras e os preços do estado variam muito, por isso é melhor conversar com um agente de seguro de saúde que possa comprar seus aplicativos para várias empresas diferentes.
Aderir a uma união. Alguns sindicatos de músicos têm um plano básico de assistência médica. Em alguns casos, a associação ao sindicato (totalmente dedutível nos impostos) vale a pena apenas por esse benefício.

Seguro de invalidez

Se você quebrasse o braço e não pudesse jogar por seis semanas, o que aconteceria com sua renda? O seguro de renda por invalidez entra em ação se você não puder trabalhar devido a doença ou lesão e substitui uma parte de sua renda (normalmente cerca de 60%). Isso pode ser crucial para manter os alimentos na mesa e as luzes acesas em sua casa. Pode até ser a diferença entre ter uma casa e ficar sem teto.

Infelizmente, o seguro de invalidez individualmente subscrito é notoriamente difícil para os músicos. Para maximizar suas chances de ser aprovado para cobertura, documente cuidadosamente sua renda. A transportadora de seguros examinará suas declarações fiscais, portanto, declare sua renda e mostre pelo menos três anos de declarações fiscais. Quanto mais renda você declarar, melhor será sua cobertura por invalidez.

Seguro de carro, residência e aluguel

Se você depende do seu equipamento para ganhar a vida e não pode se dar ao luxo de substituí-lo imediatamente, se necessário, precisa de um seguro de locatário ou de um proprietário, além de uma boa apólice de seguro de automóvel. Por quê? Além de cobrir o básico, como colisão e responsabilidade, o seguro de automóvel cobrirá você caso seu equipamento seja roubado da van. Se você tem muitos equipamentos, pode ser necessário obter cobertura extra.

Documente o que possui, tire fotografias e anote os números de série. Ter essas informações à mão será muito útil se você precisar registrar uma reclamação. Você certamente não quer ficar fora do trabalho por um longo tempo esperando um cheque para comprar novos equipamentos.

Além disso, seja realista ao relatar a quantidade de milhas que você dirige. Você não quer que sua operadora de seguros de automóveis conteste sua reivindicação porque está em turnê pelo país o ano todo e só disse à companhia de seguros de automóveis que você dirige cinco milhas para trás para trabalhar todos os dias.

Seguro de vida

Existem pessoas que dependem de você, ou dependerão de você, financeiramente? Nesse caso, você deve a eles comprar o seguro de vida.

Para jovens músicos, geralmente é apropriado adquirir uma cobertura de 10 a 20 vezes sua renda. Você pode reverter à medida que envelhece. Na maioria dos casos, para aqueles que têm entre vinte e trinta anos, o seguro de vida é o caminho a percorrer. Se você estiver de boa saúde, poderá obter centenas de milhares de dólares em cobertura pelo preço de uma pizza ou duas por mês. Adquira uma apólice com garantia conversível em seguro permanente (vida inteira ou vida universal) e renovável com garantia no final do prazo.

Eu geralmente recomendo breves períodos de um a cinco anos. No futuro, convém converter algumas delas em políticas premium mais altas que forneçam benefícios mais duradouros.

Aposentadoria

Como quase todo mundo, você precisará economizar para a aposentadoria. Poucos músicos conseguem manter uma agenda de apresentações cansativa até os oitenta anos, por isso é crucial salvar o que puder. Os IRAs também podem ajudá-lo a proteger os ativos dos credores se você for processado ou forçado a entrar em falência.

IRA tradicional

Um bom ponto de partida para economizar na aposentadoria é um IRA tradicional. Você pode deduzir contribuições para um IRA tradicional, de até US $ 5.000 por ano (US $ 6.000 se tiver mais de 50 anos) em 2012, se atender aos requisitos de renda que dependem do seu status de arquivamento. Você nem precisa especificar suas deduções para as contribuições do IRA - é um ajuste "acima da linha" da receita, o que significa que você pode aproveitar o benefício e ainda reivindicar a dedução padrão se suas despesas não forem altas o suficiente para justificar a especificação.

Roth IRA

Um Roth IRA pode ser uma ótima ferramenta para alguns: você não deduz contribuições (os músicos geralmente têm muitas outras despesas para deduzir), mas qualquer crescimento em um Roth IRA é isento de impostos, desde que você mantenha a conta por cinco anos e não retire seus ganhos até ter pelo menos 59 anos e meio. Os limites de contribuição para um Roth são os mesmos de um IRA tradicional e sua renda deve ficar abaixo de uma certa quantia, dependendo do status do seu arquivamento, para contribuir para um Roth.

SEP IRA

Tem mais para economizar? Considere um SEP IRA, um plano de aposentadoria especial criado para pequenos empresários e empreendedores independentes. Um SEP IRA permite arrecadar até 25% de sua renda, ou US $ 49.000 por ano, o que for menor, de acordo com as regras fiscais de 2012.

Mas não use nenhum IRA como um cofrinho - você será atingido com uma multa de 10% e terá que pagar imposto de renda sobre tudo o que não pagou antes de completar 59 anos.

Palavra final

Mesmo se você trabalha como músico doméstico e recebe um salário e um W-2, deve estar atento a oportunidades de trabalho autônomo e oportunidades de renda de royalties. Trate a música como um negócio: mantenha registros cuidadosos, reivindique sua renda como qualquer outro profissional, registre seus impostos e garanta seu equipamento e você mesmo. A longo prazo, você receberá benefícios do Seguro Social e do Medicare, além de proteger a si e a seus meios de subsistência contra os inesperados.

Como qualquer outro empresário, você pode até criar seu próprio plano de aposentadoria ou pensão. Mas você também deve construir uma boa equipe de profissionais: um contador, um advogado com experiência em leis de música e entretenimento (incluindo direitos de propriedade intelectual), um consultor financeiro ou planejador financeiro e um agente de seguros. Deixe que eles o aconselhem sobre os assuntos comerciais enquanto você se concentra na música. Mas nunca se esqueça: quando se trata de finanças pessoais e de negócios da música, a responsabilidade final está com você.

(crédito da foto: Shutterstock, Bigstock)