Definição e sanções contra fraude por sonegação fiscal - O que acontece se você não registrar ou pagar seus impostos?

Aqui estão alguns detalhes sobre sonegação de impostos, incluindo algumas das multas envolvidas, bem como o que você pode fazer para evitar uma situação complicada - mesmo se você não puder pagar.

Passando a documentação fiscal

Primeiro, não registrar e não pagar são duas violações muito diferentes, com penalidades diferentes. Se você não preencher os formulários e enviá-los, o IRS ainda poderá determinar sua obrigação tributária com base nos seus W-2s, 1099s ou outros documentos fiscais. Independentemente de você fazer seus próprios impostos ou um CPA organizar seus impostos para você, passar o trabalho para o IRS pode parecer a opção mais barata, mais fácil e mais atraente. Deixar o trabalho para o IRS não exige nenhum esforço - mas eles não vão exatamente procurar deduções extras em seu nome. O resultado final vai acabar pesando fortemente a favor deles.

O IRS enviará uma carta por correio com a versão da sua declaração de imposto de renda e exige que você aceite a declaração de imposto que enviou, envie uma que tenha concluído ou preencha um formulário informando por que você não precisa registrar uma taxa retornar a todos. Você terá 30 dias para responder a esta carta. Se você não responder, o IRS enviará outra carta mais dura, dando a você mais 90 dias para responder.

Esses 120 dias podem parecer um período de isenção de impostos, mas, durante esse período, seus impostos não pagos acumulam sérias taxas e juros. Você receberá um tapa com uma penalidade de 5% do valor não pago por cada mês e parte de um mês que você não paga, até um total de 25% do valor original devido.

Em comparação, se você ou seu contador registrou sua papelada, mas não pagou tudo o que deve, a penalidade é de "apenas" 0,5% ao mês sobre o valor não pago. O limite de 25% ainda se aplica. Se você não arquivou e não pagou seus impostos, a multa é limitada a 5% ao mês ou parte do mês. Se você estiver com mais de 60 dias de atraso na apresentação da devolução, também terá uma taxa mínima de US $ 135 em cima da multa. Essas taxas atrasadas aumentam, mas nem de longe tão rapidamente quanto os custos de não arquivar.

Encargos criminais

Embora os encargos financeiros por não preencher ou não pagar pontualmente sejam altos, geralmente você não precisa se preocupar com os principais encargos federais de sonegação de impostos, a menos que você os evite intencionalmente. A sonegação fiscal envolve não apenas não pagar seus impostos, mas também demonstrar uma tentativa voluntária de evitar o pagamento e a realização de ações específicas para evitar a geração de documentos financeiros. Essas ações específicas incluem truques, como colocar seus ativos no nome de outra pessoa ou receber pagamento por baixo da tabela para evitar a obtenção de um W-2.

Não tome essa definição estrita como permissão para pular o arquivamento de vez em quando. Você ainda pode ser atingido por outras cobranças, como a falta voluntária de pagamento de impostos ou a devolução. Essa acusação ainda acarreta pena de prisão de até um ano, além de multas severas.

Perder dinheiro

Depois que o IRS descobrir quanto você deveria ter pago, não tente ignorar as tentativas de entrar em contato com você. Se você não responder a nenhuma carta ou ligação, o IRS começará a chegar aos seus bolsos usando estes métodos comuns:

• Guarnição dos salários do seu salário
• Receber quaisquer créditos ou reembolsos fiscais que possam eventualmente ser devidos a você
• Retirando dinheiro diretamente de suas contas bancárias
• Colocar penhor em qualquer propriedade que você deve (impedindo a venda e danificando sua classificação de crédito)

Recuperando o controle

Se você não puder pagar os impostos que deve, terá várias opções - além de acumular taxas ou enfrentar a prisão.

1. Obtendo uma extensão
Uma extensão de declaração de imposto dá a você mais tempo para reunir sua declaração de imposto, mas não altere seu prazo de pagamento. Mesmo se você não souber o valor exato que deve, ainda precisará pagar dentro do prazo de apresentação do imposto (geralmente 15 de abril), se você concluir sua devolução antes ou depois dessa data. Você acabará estimando o que deve, pagando a tempo e recebendo um reembolso se pagar a mais. Embora a extensão compre até 120 dias, os juros ainda aumentam em qualquer quantia não paga enquanto você espera arquivar.

2. Explique as circunstâncias atenuantes
Se você teve um ano anormalmente difícil, a melhor opção é simplesmente ligar para o escritório do IRS mais próximo e explicar sua situação. A experiência pode ser humilhante, mas você não é a primeira pessoa a fazer a ligação e não será a última. Se você registrou ou pagou atrasado por um bom motivo, como hospitalização ou desastre natural, pode escrever uma carta ou um formulário 843 para solicitar ao IRS que renuncie a multas e taxas. Você pode se surpreender com a compreensão do IRS quando enfrenta uma situação difícil.

3. Pague com parcelamentos
Se você não puder pagar seus impostos, o IRS tem várias opções para ajudá-lo a pagar sem cair em água quente ou cobrar taxas excessivas. Você precisa entrar em contato com o IRS assim que você souber que não poderá pagar, antes do prazo, se possível. Um processo automatizado aciona as taxas e multas a partir do prazo final do imposto, alertando o IRS com antecedência pode ajudar a evitar ser pego pelos computadores.

A ajuda mais comum que o IRS empresta é o plano de parcelamento. Esse plano de pagamento de imposto do IRS vem com uma pequena taxa e um formulário para arquivar, por telefone, online ou em papel, o que permite que você configure um plano mensal para pagar a dívida. Geralmente, se a dívida for pequena (menos de US $ 10.000) e você tiver sido bom em arquivar e pagar seus impostos nos últimos anos, o IRS aceitará automaticamente seu plano de parcelamento.

4. Solicite uma oferta de compromisso
E aqueles comerciais que mostram pessoas que pagaram uma dívida enorme por centavos? Isso é chamado de oferta comprometida. Você está basicamente dizendo à Receita Federal: “Aqui está tudo o que tenho. Você aceita e perdoa o resto? Infelizmente, esses planos podem ser difíceis de negociar, portanto você pode precisar de um contador ou advogado tributarista caro. Além disso, a solicitação de um compromisso tem um preço de US $ 150.

Para o compromisso, você pode oferecer ao IRS um único pagamento fixo ou um plano de pagamento por até 24 meses. De qualquer forma, o total chega a menos do que o imposto original devido. Ao solicitar um compromisso de montante fixo, você deve enviar pelo menos 20% da dívida fiscal antecipadamente. E quando você envia o dinheiro do IRS como parte da oferta comprometida, é permitido aceitar o dinheiro e rejeitá-lo. Pode optar por aplicar o que você paga em sua dívida e continuar os esforços de cobrança pelo restante.

Palavra final

Espero que você nunca precise considerar seriamente adiar seu pagamento ou não arquivar. Mas se você não conseguir efetuar seus pagamentos de impostos dentro do prazo, ligue e informe o IRS. Ser proativo com a sua situação impedirá que taxas, multas e juros reduzam a dívida original e causem dores de cabeça ainda maiores..

Você já enfrentou problemas fiscais atrasados? Quanto tempo você levou para resolver o problema?