Federal Thrift Savings Plan (TSP) - Guia e Conselhos completos

Como é um plano de aposentadoria de “contribuição definida”, a renda de aposentadoria que você recebe do TSP dependerá de quanto você (e sua agência, se aplicável) contribuir durante seus anos de trabalho, bem como o desempenho de seus investimentos nesse período..

Embora ofereça inúmeras vantagens para a economia da aposentadoria, o TSP é subestimado e pode ser o benefício mais subutilizado oferecido pelo governo federal.

História do TSP

O Plano de Poupança Econômico foi estabelecido pelo Congresso na Lei do Sistema de Aposentadoria dos Empregados Federais de 1986 para funcionários federais e membros dos serviços uniformizados (incluindo o Ready Reserve). É administrado pelo Federal Retirement Thrift Investment Board, que é uma agência governamental independente, gerenciada por cinco membros do conselho e um diretor executivo nomeado pelo presidente.

O TSP é muito semelhante a um plano de aposentadoria de estilo civil 401k ou 403b e oferece opções semelhantes de economia e benefícios fiscais. Esses benefícios incluem fundos equivalentes contribuídos em seu nome pelo seu empregador (para funcionários qualificados) e vantagens fiscais, incluindo dedução de renda e diferimento de imposto a longo prazo de contribuições e seu crescimento.

Como você financia seu TSP com dólares "antes dos impostos", na verdade você reduz o valor da renda em que deve pagar os impostos. Isso, por sua vez, diminui sua carga tributária enquanto você estiver empregado, o que pode ser particularmente significativo se você contribuir com o valor máximo ou se estiver em uma faixa de imposto de renda alta.

Além disso, enquanto seus fundos são investidos, você não é tributado sobre seus ganhos até que faça saques. Isso permite que você participe de um crescimento composto, no qual seus ganhos geram ganhos e é mais benéfico quanto mais tempo você tiver até a aposentadoria.

Uma nova opção também está se tornando disponível, o Roth Thrift Savings Plan, em que as contribuições são tributadas, mas as retiradas são isentas de impostos.

Elegibilidade do TSP

Se você é um funcionário federal ou membro das forças armadas e não tem certeza se é elegível para participar do TSP, provavelmente é. De fato, você é elegível para contribuir com o TSP se se encaixar em uma das seguintes categorias:

Um funcionário do sistema de aposentadoria de funcionários federais
Funcionário do Sistema de Aposentadoria do Serviço Público
Um membro dos serviços uniformizados (serviço ativo ou reserva pronta)
Um civil em outras categorias de serviço do governo

Para fazer contribuições qualificadas para um TSP até o valor máximo permitido, você também deve ser:

Ativamente empregado pelo Governo Federal, ou
Em status de pagamento (continuando a receber um cheque de pagamento) ou
Trabalhando pelo menos em tempo parcial

Se você não tiver certeza de qual dessas categorias se enquadra, entre em contato com o escritório de pessoal ou de benefícios para determinar sua elegibilidade..

Limites e regras de contribuição

A contribuição máxima permitida para o Thrift Savings Plan é de US $ 16.500 se você tiver menos de 50 anos ou US $ 22.000 se tiver mais de 50 anos. Os limites de contribuição escalados permitem uma contribuição de "recuperação" de US $ 5.500 para permitir que os funcionários se aproximem rapidamente idade da reforma para esconder mais dinheiro durante o restante de seus anos de trabalho.

Os funcionários elegíveis podem fazer contribuições regulares para o TSP a qualquer momento. Normalmente, as contribuições são feitas a partir de deduções da folha de pagamento antes dos impostos e continuarão até que você:

Faça uma nova eleição alterando a quantidade
Optar por interromper suas contribuições
Atingir o limite de contribuição do IRS
Faça uma retirada financeira de dificuldades

Retiradas e impostos do TSP

Eventualmente, você terá que pagar impostos sobre suas contribuições e seu crescimento, mas não será tributado até começar a retirar fundos durante a aposentadoria, que geralmente é definida como acima dos 59 anos e meio.

Se você retirar fundos antes dessa idade, será obrigado a pagar um imposto adicional de multa de 10%, mais o imposto de renda regular sobre o valor total sacado, com uma exceção. Com o TSP, você tem a opção de se aposentar antecipadamente. Especificamente, se você se aposentar ou se separar do serviço aos 55 anos ou mais, mas antes dos 59 anos e meio, poderá retirar fundos do seu TSP sem pagar o imposto de multa por retirada antecipada de 10%.

No entanto, você ainda estará sujeito ao imposto de renda regular, como faria em qualquer saque. Você também pode fazer uma retirada em serviço sem a penalidade de 10% se ainda estiver trabalhando e tiver mais de 59 anos e meio. Dito isto, você está limitado a apenas uma retirada em serviço com base na idade.

Empréstimos TSP

Como alternativa, você pode fazer um empréstimo com o seu TSP enquanto ainda trabalha, se atender aos requisitos de elegibilidade. Quando você contrai um empréstimo, deve reembolsar o valor total com juros na sua conta TSP dentro de 1 a 15 anos, dependendo do tipo de empréstimo contratado.

Dois tipos de empréstimos estão disponíveis: um empréstimo de uso geral e um empréstimo residencial. O primeiro tem um período de reembolso de um a cinco anos e pode ser usado para qualquer finalidade. O empréstimo residencial, por outro lado, tem um período de reembolso de até 15 anos e só pode ser usado para comprar ou construir uma residência principal e requer documentação para comprovar o uso pretendido..

Lembre-se de que, ao contratar um empréstimo, você desiste de quaisquer ganhos que o montante emprestado acumularia e poderá ser tributado em dobro se pagar os juros do valor do empréstimo com fundos após impostos. Isso ocorre porque esses fundos serão tributados novamente quando você os retirar durante a aposentadoria.

Regras para participantes civis do TSP

Contribuições automáticas da agência

Se você for um funcionário da FERS, sua agência ou serviço contribuirá com uma quantia igual a 1% do seu pagamento básico à sua conta TSP durante cada data de pagamento. Essa contribuição de 1% é conhecida como contribuição automática da agência. Não há período de espera para contribuições automáticas da agência, nem um funcionário precisa optar por participar do plano.

Os membros do FERS, independentemente da eleição de contribuição, todos recebem contribuições automáticas da agência. Na ausência de sua seleção, essas contribuições são investidas em um fundo conservador de investimentos do governo (G) até que você mude sua eleição.

Contribuições correspondentes da agência

Além das contribuições automáticas da agência, os funcionários do FERS são elegíveis para receber contribuições correspondentes da agência com base no valor do diferimento de imposto eletivo. Não há período de espera para contribuições correspondentes, mas você deve ser um membro atualmente inscrito no diferimento eletivo para receber fundos correspondentes.

Os participantes do FERS que optarem por participar recebem contribuições correspondentes nos primeiros 5% do salário que contribuem durante cada período de pagamento. Desses 5%, os primeiros 3% dos salários correspondem dólar por dólar, enquanto os próximos 2% correspondem 50 centavos ao dólar.

Regras de aquisição do TSP

As regras de aquisição para o TSP se aplicam às contribuições automáticas da agência. De acordo com o site do TSP, você fica investido ou tem o direito de manter essas contribuições somente após um período prescrito de serviço do governo que normalmente é de três anos.

Regras para participantes militares do TSP

No momento, os militares não são elegíveis para receber fundos correspondentes do TSP ou contribuições automáticas da agência devido ao generoso sistema de aposentadoria que possuem..

Além disso, as regras a seguir se aplicam especificamente aos participantes militares do Plano de Poupança:

Você também pode contribuir de 1% a 100% de qualquer pagamento, incluindo pagamento de incentivo, especial ou bônus, desde que você já esteja contribuindo com seu pagamento básico.
Você pode optar por contribuir com pagamento de incentivo, pagamento especial ou pagamento de bônus, mesmo que não os esteja recebendo no momento. Essas contribuições serão deduzidas quando você receber algum desses tipos de pagamento.
Você não pode contribuir de fontes como subsídios de moradia ou subsistência.
Se você estiver recebendo pagamento isento de impostos (ou seja, pagamento sujeito à exclusão de impostos da zona de combate), suas contribuições desse pagamento também serão isentas de impostos. Você também pode contribuir com mais do seu pagamento ao TSP durante o ano.
Esteja ciente de que, se você contribuir com pagamento isento de impostos, suas contribuições totais de todos os tipos de pagamento não devem exceder o limite de adição anual da seção 415 (c) da Seção 415 (c) do Internal Revenue Code (I.R.C.). Esse limite não inclui contribuições de recuperação se você puder fazê-las.
Você não pode fazer contribuições de recuperação com pagamento isento de impostos, pagamento de incentivo, pagamento especial ou pagamento de bônus.

Opções atuais de investimento em TSP

O TSP oferece várias opções de investimento, dependendo da sua tolerância ao risco e do número de anos até a aposentadoria. Essas opções de fundos incluem:

Fundo G. O fundo G é o fundo de investimento padrão para o TSP. É composto por títulos do governo que oferecem baixa volatilidade e retornos conservadores ao longo do tempo. Se você não escolher ativamente um fundo diferente (como os abaixo), todas as contribuições para o seu TSP serão padronizadas no fundo G.
F, C, S, I Fundos. Os fundos F, C, S e I são fundos de índice que representam individualmente diferentes estratégias de investimento e são gerenciados pelos Fundos BlackRock. Os participantes que optarem por determinar sua própria alocação de ativos serão instantaneamente atraídos por essas opções de investimento.
L Fundos. O "L" em L Funds significa ciclo de vida. Os fundos L são uma adição recente às opções de investimento da TSP e permitem aos investidores escolher uma data mais próxima da data prevista de aposentadoria, na qual a alocação de ativos é determinada e ajustada periodicamente em investimentos mais conservadores à medida que a aposentadoria se aproxima..

Benefícios da participação no TSP

Fundos correspondentes e contribuições automáticas da agência. Já recusou dinheiro grátis? Eu acho que não. Se você é um funcionário da FERS e não está contribuindo com pelo menos 5% do seu salário básico para o TSP, está perdendo um programa de correspondência extremamente generoso e, por sua vez, um dos principais benefícios oferecidos pelo seu empregador. Os fundos correspondentes e as contribuições automáticas da agência tornam a participação no TSP um acéfalo.
Minimiza a carga tributária atual. Como as contribuições ao TSP são feitas antes do cálculo do imposto de renda, a participação no TSP na verdade minimiza sua carga tributária anual. Para os americanos com uma faixa de imposto mais alta (e todos os demais), é sempre uma boa ideia proteger seus ganhos sempre que possível.
Oferece benefícios fiscais a longo prazo. Como seus ganhos são isentos de impostos por um longo período de tempo, a proteção fiscal oferecida pelo TSP é significativa. Isso é especialmente verdadeiro quando você considera que provavelmente estará em um escalão inferior ao começar a receber distribuições na aposentadoria.
Índices de despesas extremamente baixos. O TSP oferece alguns dos índices de despesas mais baixos do negócio, o que permite que você mantenha mais do seu dinheiro a longo prazo. Despesas baixas podem ter um efeito significativo no crescimento composto de longo prazo de seu portfólio e podem chegar a muitos mais milhares de dólares ao longo do tempo.
Inúmeras opções de retirada e manutenção a longo prazo. Ao sair do serviço federal, você terá várias opções sobre o que fazer com os fundos em sua conta TSP. Você pode optar por deixar os fundos onde eles estão, transferi-los para um IRA ou empresa 401k ou fazer transferências a longo prazo de 401k do seu próximo empregador para a sua conta TSP.

Desvantagens da participação no TSP

Menos leve para casa. O fato é que, contribuindo para o TSP, você diminuirá seu salário para levar para casa. No entanto, quando você considera as contribuições da agência e os benefícios fiscais, a desvantagem pode não ser tão extrema quanto você pensa.
Opções de fundos limitadas. Embora o TSP ofereça mais opções agora do que historicamente, ainda existe uma escolha bastante limitada de fundos dentro do TSP em comparação com outros planos de aposentadoria.
Sem fundos correspondentes para militares. Para os militares, a falta de fundos correspondentes ao TSP sempre foi uma desvantagem de contribuir para o TSP.
Nenhuma opção individual de compra de ações. Juntamente com uma quantidade limitada de fundos para escolher, o TSP não oferece a capacidade de escolher ações individuais, fato que pode incomodar os investidores de bricolage.
Limites de contribuição. Como a maioria dos planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador, o TSP tem limites de contribuição. Se você deseja contribuir com dinheiro adicional para a aposentadoria, pode abrir um Roth ou um IRA tradicional ou uma anuidade.

Palavra final

O TSP não é apenas uma maneira vantajosa de economizar para a aposentadoria, mas pode até ser essencial. O futuro da Previdência Social parece sombrio, na melhor das hipóteses, então você decide aproveitar ao máximo os benefícios, como fundos correspondentes, contribuições automáticas da agência, crescimento composto e incentivos fiscais.

Se você é elegível para participar e ainda não começou a contribuir, não há tempo como o presente para começar. Os benefícios da participação superam muito as desvantagens limitadas e você estará no caminho certo para garantir uma aposentadoria saudável.

Você é um participante do TSP? Como você pensa sobre os benefícios do programa?