O que é um plano de aposentadoria 403 (b) - Contribuições, retiradas e impostos

Um 403 (b) é muito semelhante a um 401 (k). Ambas as contas de aposentadoria são adiadas por impostos, o que significa que você não precisa pagar impostos sobre o dinheiro que deposita, embora tenha que pagar impostos sobre o dinheiro ao retirá-lo. Dependendo de como o seu empregador configura as contas, você também pode contribuir simultaneamente com o Roth 403 (b), que permite contribuir após o imposto e evitar o pagamento de impostos sobre saques.

O que diferencia um 403 (b) de um 401 (k) é que apenas funcionários de organizações sem fins lucrativos, escolas e outras organizações isentas de impostos podem ter um. Também é geralmente menos difícil e caro administrar um 403 (b), razão pela qual as organizações sem fins lucrativos têm permissão para usá-los.

Perguntas comuns sobre os planos de aposentadoria 403 (b)

Quanto posso contribuir?

Em 2012, você pode contribuir com até US $ 17.000 para o 403 (b) e, se tiver mais de 50 anos, poderá contribuir com US $ 5.000 adicionais, totalizando US $ 22.000. Na maioria das circunstâncias, você deve contribuir para o seu 403 (b) deduzindo a folha de pagamento do seu salário.

Como um bônus adicional, se você tiver 15 anos de serviço ou mais com seu empregador atual e contribuir com uma média de US $ 5.000 ou menos por ano, poderá contribuir com US $ 3.000 adicionais durante o ano. Esse valor adicional de recuperação é limitado a um total de US $ 15.000 ao longo dos anos após o início da atualização.

Em que minhas contribuições 403 (b) podem ser investidas?

Seu local de trabalho provavelmente possui um contrato com uma empresa de serviços financeiros específica, como TIAA-CREF ou Fidelity, para administrar o 403 (b). Suas opções de investimento variam de acordo com o que está disponível em cada empresa, mas geralmente você tem uma variedade de fundos mútuos e produtos de anuidades para escolher. No entanto, você não pode investir diretamente em ações ou títulos usando um 403 (b).

Quando posso retirar minhas contribuições?

Normalmente, você deve esperar até os 59 anos e meio para retirar contribuições sem penalidade, se ainda estiver trabalhando. No entanto, se você se aposentar aos 55 anos ou mais, poderá fazer saques sem penalidade. Caso contrário, a penalidade é igual a 10% do valor retirado antecipadamente e você a paga quando arquiva seus impostos no próximo ano.

Depois de ter idade suficiente para se qualificar, você pode retirar o quanto quiser, mas você deve retirar pelo menos uma quantia mínima a cada ano após completar 70 anos e meio. O valor mínimo de retirada é baseado no saldo total da conta e na sua idade e, se você não o retirar, poderá estar sujeito a pesadas multas no IRS.

Posso Emprestar Contra um 403 (b)?

Sim, dependendo das regras da empresa de serviços financeiros em particular que mantém sua conta. O IRS exige que os empréstimos sejam limitados a menos de US $ 50.000 ou metade do valor da conta, mas o prestador de serviços pode ter limites inferiores a esse valor. Nem todas as empresas de serviços financeiros permitem empréstimos, e as taxas de juros são definidas pela empresa com base nas taxas de juros atuais.

Os empréstimos devem ser reembolsados ​​dentro de cinco anos, e pode haver sérias conseqüências fiscais se você deixar de pagar o empréstimo. Sua empresa de serviços financeiros o trata como um saque antecipado, o que significa que o valor está sujeito ao imposto de renda e à multa de 10% na distribuição antecipada.

Quanto devo pagar em impostos nas minhas retiradas?

Se você retirar dinheiro depois de se aposentar, deverá pagar um imposto de renda comum. As retiradas são tributadas como renda ordinária; portanto, quanto você deve depender de outras receitas que você teve no ano. Adicionar essa retirada a sua outra renda pode significar que a retirada é tributada com uma faixa de imposto mais alta que o restante da sua renda.

Se você se retirar antecipadamente, deverá o imposto de renda referente à retirada, além de uma multa extra de 10%. E se você se retirar um pouco, convém pagar impostos estimados com antecedência para evitar ser atingido com uma penalidade de pagamento insuficiente.

Além disso, você deve ter multas separadas se não retirar o valor mínimo necessário se tiver mais de 70 anos e meio.

O que acontece com o meu 403 (b) Se eu conseguir um novo emprego?

Assim como um 401 (k), você pode transferir seu 403 (b) para um IRA tradicional quando sair do trabalho. Você também pode optar por deixá-lo onde está, embora possa ser forçado a movê-lo se o saldo for inferior a US $ 5.000.

Se o seu novo empregador também oferecer um 403 (b), você pode simplesmente transferir o dinheiro do seu antigo 403 (b) diretamente para o novo.

O que é uma retirada de dificuldade?

Em certas circunstâncias graves, a maioria das empresas de serviços financeiros permite que você faça uma retirada de dificuldades. Essa é uma retirada antecipada feita enquanto você ainda trabalha - e não um empréstimo. Por exemplo, se você precisar usar parte do dinheiro do seu 403 (b) para uma emergência e não tiver outros ativos disponíveis, uma exceção poderá ser feita. No entanto, você ainda deve impostos regulares sobre a renda e uma multa de 10% sobre a retirada antecipada, independentemente do que.

Essas situações incluem:

• Grandes despesas médicas não reembolsadas para você, seu cônjuge ou seus dependentes
• Um adiantamento em uma residência principal
• Ensino superior ou taxas devidas nos próximos 12 meses
• Despejo ou execução duma hipoteca em sua casa

No entanto, a empresa de serviços não é obrigada a permitir essas distribuições, mesmo que você atenda aos critérios, e elas podem exigir a certificação de que você não possui outros ativos e que as dificuldades são reais.

Também posso usar um IRA?

Você pode contribuir para um IRA, além de contribuir para um 403 (b). Não há restrições para ter ambos os tipos de contas e contribuir para as duas no mesmo ano.

Palavra final

Para maximizar a economia no seu 403 (b), invista em fundos mútuos que correspondem à sua tolerância ao risco e situação pessoal. Por exemplo, se você é um investidor jovem e agressivo, um fundo de crescimento de pequena capitalização pode ser ideal para seu portfólio.

Por outro lado, se você estiver próximo da aposentadoria, convém alocar uma parte de sua poupança para títulos por meio de um fundo mútuo de títulos ou investindo em uma anuidade fixa. Mas, basicamente, não deixe que os detalhes o intimidem. Faça suas contribuições, se possível, ou comece a economizar, se ainda não o fez. De qualquer forma, você apreciará o esforço extra ao se aposentar.

Qual é a sua experiência com uma conta 403 (b)?

(crédito da foto: Bigstock)