O que é um Plano Federal de Poupança da Roth (TSP)

O TSP oferece benefícios fiscais e de economia semelhantes aos de um plano tradicional de 401k. Você pode contribuir com até US $ 16.500 em receita antes de impostos, se tiver menos de 50 anos ou US $ 22.000, se tiver 50 anos ou mais. O valor que você contribui, mais os fundos correspondentes depositados pelo governo, acumula isenção de impostos até você retirar fundos durante a aposentadoria (definida como 59 anos e meio de idade para fins fiscais). Nesse ponto, todo o saque é tributado como renda ordinária.

No entanto, alguns funcionários preferem o modelo de Roth, onde as contribuições são tributadas, mas as retiradas são isentas de impostos. Felizmente para esses investidores, uma nova opção de aposentadoria está logo se tornando disponível para funcionários federais chamada Roth TSP.

The Roth 401k

Nos últimos anos, mais e mais planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador começaram a oferecer a opção Roth 401k como uma alternativa ao tradicional plano 401k diferido por impostos. Diferentemente do tradicional 401k, a alternativa de Roth permite que os investidores contribuam com a receita após impostos para o fundo. Como resultado, todos os saques após a aposentadoria são totalmente isentos de impostos.

O advento do Roth 401k deixou muitos investidores se perguntando se deveriam abandonar o tradicional 401k em favor da opção Roth ou, no mínimo, transferir alguns de seus fundos para um Roth 401k.

A Thrift Savings planeja oferecer uma opção Roth em 2012

Como resultado da Lei de Aperfeiçoamento do Plano de Poupança de Poupança de 2009, uma opção Roth TSP estará disponível no segundo trimestre de 2012, e os investidores em TSP terão em breve uma escolha semelhante à do Roth 401k..

Deveriam contribuir com fundos para um TSP de Roth ou para um TSP tradicional diferido de impostos? A consideração cuidadosa dos seguintes fatores ajudará os investidores da TSP a decidir qual tipo de plano é melhor para eles.

Vantagens de um Roth TSP

Sobre um TSP tradicional

• O principal benefício da opção Roth TSP é que ela permite que os investidores façam saques sem impostos após a aposentadoria. Isso é ideal se você estiver preocupado com as futuras taxas de imposto, acha que estará em um nível mais alto de imposto de renda durante a aposentadoria ou se é jovem e tem muitos anos para que os ganhos em sua carteira de aposentadoria sejam compostos.
• Além disso, há uma maior flexibilidade em relação à retirada das contribuições de Roth do que as contribuições tradicionais do TSP. Por exemplo, você pode retirar contribuições do Roth a qualquer momento, com multa e isenção de impostos.

Over a Roth IRA

Se um IRA do Roth tem tratamento tributário semelhante, por que os investidores não deveriam simplesmente escolher isso em vez do TSP do Roth?

• Primeiro, o Roth TSP permite um limite máximo de contribuição anual de US $ 16.500, enquanto o Roth IRA permite apenas uma contribuição anual máxima de US $ 5.000.
• Segundo, não há limites de renda para o Roth TSP e, com o Roth TSP, você é elegível para conciliar as contribuições do empregador com base em sua própria contribuição. As contribuições dos empregadores são essencialmente dinheiro "gratuito" que só pode ser coletado através de planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador.
• Finalmente, como as opções de investimento em TSP ostentam alguns dos índices de despesas mais baixos do setor, um Roth TSP provavelmente será mais barato que um Roth IRA, o que significa mais dinheiro para você na aposentadoria.

Desvantagens de um Roth TSP

Existem duas desvantagens principais no TSP Roth em comparação com o TSP tradicional.

• Primeiro, para investidores de alta renda, o TSP tradicional pode fazer mais sentido, pois oferece a eles uma significativa redução de impostos no curto prazo. Para esses investidores, o incentivo fiscal de curto prazo pode ser maior do que o benefício que eles receberiam com as retiradas de aposentadoria sem impostos oferecidas pela opção Roth TSP. Obviamente, a ressalva é que, se os investidores fizerem um retorno significativo de seus investimentos ao longo do Roth TSP, eles também pagarão impostos..
• Segundo, as contribuições correspondentes financiadas pelo empregador não serão alteradas por causa do recurso Roth. O que isto significa é que eles ainda serão diferidos; o imposto de renda comum será devido após a retirada e a retirada dos ganhos associados durante a aposentadoria, mesmo que suas contribuições e os ganhos associados sejam isentos de impostos. Isso também significa que sua contribuição em dólares para o plano ainda determina a contribuição de seu empregador.

Por exemplo, se você optar por contribuir menos para a opção Roth, a fim de pagar os impostos que deve pagar por essas contribuições, a correspondência do seu empregador também será menor do que o que você teria contribuído para um TSP tradicional. Em outras palavras, você terá que ponderar o benefício tributário em relação a qualquer perda potencial que possa sofrer com uma contribuição Roth mais baixa e, portanto, uma correspondência mais baixa do empregador. Dito isto, se você contribuir com o máximo anual para o Roth TSP, ainda receberá a correspondência máxima do seu empregador.

Quem deve participar do TSP Roth

Se você deve ou não participar do Roth TSP, dependerá principalmente de como você se sente sobre a dedutibilidade de impostos agora versus isenção de impostos posteriormente e como isso afetará você. Os planos de Roth costumam ser ideais para investidores mais jovens que têm muitos anos para aumentar os ganhos de aposentadoria, que geralmente estão em um escalão baixo e que podem pagar o imposto de renda sobre as contribuições agora.

O Roth TSP, como o Roth 401k, também pode ser ideal para investidores cuja renda os torna inelegíveis para abrir um Roth IRA ou para investidores que já contribuem com um Roth IRA, mas que gostariam de contribuir mais. Para este último grupo, pode fazer sentido redirecionar as contribuições do Roth IRA para um TSP do Roth, a fim de aproveitar a partida do governo. O Roth TSP também pode ser um bom veículo para diversificar o risco tributário em uma carteira de aposentadoria diferida principalmente por impostos.

Palavra final

O Roth TSP é muito aguardado pelos funcionários federais. Agora que está finalmente chegando, é uma opção importante a ser considerada como uma maneira de diversificar os fundos de aposentadoria..

O que você acha do plano de poupança de Roth Thrift? Você planeja participar depois que ele é oferecido?