O que é uma conta de aposentadoria do SEP IRA para proprietários de pequenas empresas - Regras e limites de contribuição

Quando comecei meu próprio negócio, um dos meus objetivos era economizar mais para a aposentadoria, mas os custos dos outros planos eram excessivos. Depois de pesquisar, descobri rapidamente que a melhor opção era o SEP-IRA, que me ofereceu uma alternativa popular de baixo custo.

Histórico e Tratamento Fiscal SEP-IRA
Pretendido como um plano de aposentadoria alternativo para proprietários de pequenas empresas e trabalhadores por conta própria, o SEP-IRA (Conta de Aposentadoria Individual para Empregados Simplificados) permite que você reserve dinheiro para você e seus funcionários, mesmo se você ou eles já estiverem participando de um 401k ou outro plano de aposentadoria. Alguns aspectos rápidos do plano a serem considerados:

Não há custos administrativos significativos.
Os funcionários não podem contribuir para suas contas SEP - apenas o empregador pode contribuir.
Qualquer pessoa que tenha 21 anos ou mais, tenha ganho pelo menos US $ 500 da empresa no ano em curso e tenha trabalhado para a empresa pelo menos 3 dos últimos 5 anos é considerada um funcionário e devo receber sua própria conta SEP-IRA com contribuições do empregador. Porém, mesmo antes de o funcionário alcançar esses barômetros, o empregador ainda pode optar por configurar funcionários com contas SEP.
As contribuições para a conta SEP-IRA são dedutíveis de impostos. Ao contrário do Roth IRA, quaisquer ganhos de investimento serão tributados como renda ordinária após a retirada.

Muitas empresas tradicionais oferecem SEP-IRAs, como Fidelity, T. Rowe Price e Vanguard, para que você possa abrir uma conta com uma empresa da qual você já é cliente..

Quanto você pode contribuir?
Você determina a porcentagem de remuneração que gostaria de colocar nas contas de você e de seus funcionários, até 25% da remuneração (20% para empresas não registradas). No entanto, você e seus funcionários devem receber a mesma porcentagem - portanto, não se dê um corte maior! Cada pessoa pode receber até US $ 49.000 em contribuições para o ano, embora esse limite possa aumentar nos próximos anos. Para empresários independentes, você pode contribuir com 25% do lucro líquido ajustado pelo imposto por conta própria ou aproximadamente 18,6% do lucro líquido. Você pode usar este guia de referência do IRA para calcular a quantia exata com a qual você pode contribuir.

Quando você pode contribuir?
As contribuições podem ser feitas a qualquer momento durante o ano e até o vencimento das declarações fiscais das empresas - 15 de abril para a maioria de nós. Portanto, se você não teve um ótimo ano, pode esperar até 15 de abril para obter o dinheiro para contribuir. O prazo final para as empresas é 15 de março ou a data normal do depósito do imposto sobre as sociedades. No entanto, se você trabalha por conta própria e não obtém lucro, não pode contribuir com nada para o seu SEP-IRA naquele ano. No entanto, você pode continuar investindo dinheiro em um IRA tradicional ou no Roth.

Quando você pode sacar o dinheiro?
Como em muitos outros planos de aposentadoria, você deve esperar até os 59 anos e meio para se retirar sem multas. Você deve iniciar as distribuições necessárias aos 70 anos e meio. Semelhante ao IRA tradicional, existem algumas exceções às sanções, como despesas médicas ou educacionais ou compra de uma casa. Suas contribuições e os ganhos dessas contribuições são tributados no momento em que você as retira, de acordo com as taxas de imposto atuais.

Por que eu deveria ter um SEP-IRA?
Um SEP-IRA é uma ferramenta maravilhosa para os trabalhadores independentes, especialmente se o seu negócio não for muito grande. De fato, seu baixo custo e simplicidade o tornam perfeito mesmo para empresas muito pequenas. Você pode contribuir ao longo do ano ou efetuar um pagamento fixo a qualquer momento. As vantagens fiscais também são excelentes - você poderá deduzir quaisquer contribuições da receita deste ano e economizar isenção de impostos.

Este é um acordo imbatível para qualquer pessoa que trabalha por conta própria. Se você tem um ano de liberação, pode contribuir sempre que tiver dinheiro e obter uma grande dedução fiscal. Eu gosto de contribuir com uma porcentagem definida de meus lucros em qualquer mês em que eu ganho lucros. São pequenas quantias, mas elas aumentam com o tempo e, se eu tiver um ótimo ano e tiver atingido o máximo do meu IRA tradicional, posso reservar ainda mais no meu SEP-IRA. Além disso, a maioria dos planos tem taxas baixas ou inexistentes e, com todas as minhas contribuições nos fundos do ciclo de vida, posso dedicar algum tempo trabalhando nos meus negócios, em vez de reequilibrar meu portfólio. Claro que isso significa maiores contribuições abaixo da linha. Nunca é um momento ruim para começar a investir e economizar para sua aposentadoria.

Se você é proprietário de uma pequena empresa ou trabalha por conta própria, tem alguma experiência em investir em um SEP IRA?