Preciso registrar impostos e quanto preciso fazer?

Não, não estamos falando de abrigos fiscais duvidosos ou de fugir do IRS. Algumas pessoas realmente não precisam apresentar uma declaração de imposto. Dependendo da sua idade, renda, status de depósito e se você é dependente, você pode ser um deles. Veja como determinar se você está.

Limites de declaração de receita tributária

Para as declarações fiscais de 2019, esses são os limites de arquivamento para pessoas que não são reivindicadas como dependentes da devolução de outra pessoa. Se você ganhou menos do que a quantia designada para sua idade e status de arquivamento, não é necessário registrar uma devolução.

Uma observação sobre a mudança de 65 anos: se você completou 65 anos em 1 de janeiro de 2020, o IRS considera que você tem 65 anos em 2019.

Como você pode ver, o primeiro fator determinante é o seu status de arquivamento. Os requisitos de renda diferem consideravelmente, dependendo do fato de você ser solteiro, chefe de família, declaração de casamento conjunta ou separadamente ou como viúva ou viúva qualificada.

A idade de 65 anos é um fator-chave, porque os contribuintes com 65 anos ou mais recebem um valor adicional adicionado à sua dedução padrão, o que aumenta a exigência de renda mínima (coluna 3, acima). Para 2019, a dedução padrão adicional é de US $ 1.650 para um contribuinte solteiro ou US $ 2.600 para um casal que entra em conjunto quando ambos os cônjuges têm 65 anos ou mais.

A idade de 65 anos é um fator para todos os status de arquivamento, exceto o casamento separado. Com esse status de arquivamento, você deve registrar uma declaração de imposto de 2019 se sua renda for superior a US $ 5.

A cegueira também é um fator a ser considerado. Se você não é totalmente cego, o IRS exige que você obtenha uma declaração certificada de um oftalmologista ou optometrista que verifique se:

1. Você não pode ver melhor que 20/200 no seu melhor olho com óculos ou lentes de contato, ou
2. Seu campo de visão é de 20 graus ou menos

Se você for considerado cego de acordo com esta definição, poderá reivindicar a dedução padrão adicional disponível para contribuintes com 65 anos ou mais, independentemente da sua idade.

O fator final é a renda. Para esses fins, o IRS define renda como toda a receita que você recebe na forma de dinheiro, bens, bens e serviços que não estão isentos de impostos. Isso inclui qualquer receita proveniente de fontes fora dos Estados Unidos ou da venda da sua casa principal, mesmo que você possa excluir parte ou a totalidade. Se você é casado e mora com seu cônjuge em um estado de propriedade da comunidade, metade da sua renda combinada pode ser considerada sua..

Os dependentes precisam arquivar?

O IRS possui regras separadas para dependentes, que dependem dos mesmos fatores de estado civil, idade, renda e cegueira. Nesse caso, o tipo de renda também é relevante, ganho ou não,.

Os rendimentos auferidos incluem salários, salários, gorjetas, honorários profissionais e bolsas de estudo tributáveis ​​e bolsas de estudo. A receita não obtida inclui juros tributáveis, dividendos ordinários e distribuições de ganho de capital. Também inclui indenizações de desemprego, benefícios tributáveis ​​da Previdência Social, pensões, anuidades e distribuições de um fundo fiduciário.

Se o seu filho dependente tiver apenas receita de juros e dividendos, você poderá declarar a renda da criança em seu retorno e evitar registrar um retorno separado para a criança. Para você poder fazer essa eleição, todos os seguintes requisitos devem ser atendidos:

• Seu filho tinha menos de 19 anos (ou menos de 24 anos e um estudante) no final do ano fiscal
• A renda do seu filho consistia apenas em juros e dividendos
• A receita de juros e dividendos foi inferior a US $ 11.000
• Seu filho não registra um retorno conjunto com um cônjuge
• Não foram efetuados pagamentos estimados de impostos para o ano fiscal e nenhum pagamento em excesso foi aplicado em um ano fiscal anterior
• Nenhum imposto de renda federal foi retido na renda da criança

Se você atender a todos os requisitos descritos acima, pode optar por informar a renda da criança em seu retorno usando o Formulário 8814 do IRS.

Devo arquivar uma declaração de imposto de qualquer maneira?

Há outras situações em que você deve registrar uma declaração de imposto, mesmo que sua renda caia abaixo dos limites mencionados acima. Você deve registrar uma declaração de imposto se:

• Você deve impostos especiais, incluindo o seguinte:
  • Imposto mínimo alternativo (AMT)
  • Imposto adicional sobre um plano qualificado, como multa por saques antecipados de um IRA ou distribuições não qualificadas de uma Conta de poupança de saúde (HSA)
  • Imposto de Seguro Social ou Medicare sobre dicas que você não reportou ao seu empregador ou sobre salários que recebeu de um empregador que não reteve esses impostos
  • Impostos de devolução, incluindo o imposto de aposentadoria não cobrado da Seguridade Social, Medicare ou ferrovia sobre as dicas que você denunciou ao seu empregador ou sobre o seguro de vida em grupo
  • Impostos sobre o emprego das famílias
  • Recuperar impostos (consulte as instruções do formulário 1040 para a linha 11a e para o cronograma 4, linhas 60b e 62)
• Você ou seu cônjuge receberam as distribuições Archer MSA, Medicare Advantage MSA ou conta de poupança de saúde
• Você teve ganhos com trabalho independente de pelo menos US $ 400
• Você tinha um salário igual ou superior a US $ 108,28 de uma igreja ou organização qualificada controlada pela igreja e isenta de impostos do Seguro Social e do Medicare do empregador
• Você recebeu pagamentos adiantados do crédito fiscal premium ou do crédito fiscal de cobertura de saúde
• Você é obrigado a incluir valores na receita nos termos da Seção 965, ou possui um passivo fiscal líquido nos termos da Seção 965 que diferiu ou está pagando parcelas (a Seção 965 refere-se ao imposto de transição sobre os ganhos estrangeiros não tributados de uma empresa estrangeira se esses ganhos foram repatriados para os Estados Unidos)

Em outros casos, pode ser do seu interesse registrar uma declaração de imposto, mesmo que não seja necessário. Pode ser esse o caso se você tiver imposto de renda federal retido do seu pagamento e puder obter todo ou parte desse imposto.

Também pode ser útil arquivar se você se qualificar para créditos reembolsáveis. Créditos reembolsáveis ​​podem reduzir sua conta de imposto abaixo de zero, o que significa que você pode obter um reembolso de imposto superior ao valor pago no ano. Os créditos reembolsáveis ​​incluem o Crédito de imposto de renda ganho, o Crédito de imposto adicional para crianças e o Crédito de imposto americano de oportunidade.

Lembre-se de que, se você estiver solicitando uma devolução exclusivamente para obter um reembolso de imposto federal retido, poderá diminuir seu valor retido na fonte. O valor do imposto de renda federal retido em seu salário é determinado pelo número de isenções que você solicitou no Formulário W-4 que você completou quando foi contratado.

Se você receber um reembolso ano após ano porque possui muito imposto de renda federal retido, poderá registrar um novo Formulário W-4 junto ao departamento de RH para aumentar suas isenções e diminuir sua retenção a cada período de pagamento. Isso aumentará seu salário líquido e garantirá que você não conceda um empréstimo sem juros ao governo todos os anos.

Por outro lado, se você sempre parece dever impostos quando arquiva, convém arquivar um novo Formulário W-4 para reduzir o número de isenções reivindicadas e aumentar sua retenção na fonte.

Palavra final

Sua situação tributária muda à medida que você muda de emprego, se casa, se divorcia ou tem um filho. A alteração da legislação tributária também pode fazer alterações significativas nos limites de renda para a apresentação de um retorno. É uma boa ideia revisar os requisitos de arquivamento a cada ano para garantir que você realmente precisa apresentar uma declaração de imposto ou decidir se pode tirar proveito dos créditos reembolsáveis.

Precisa de mais ajuda? Certifique-se de verificar nosso guia completo de declaração de impostos. Se você determinar que precisa registrar uma declaração de imposto, use uma empresa de preparação de impostos respeitável como Bloco H&R ou TurboTax. Ambas as empresas têm CPAs disponíveis para responder a qualquer pergunta que você possa ter.

Qual é a sua situação tributária este ano? Você precisa arquivar?