Como escolher um preparador de imposto qualificado - 12 fraudes fiscais comuns a serem evitadas

Ter alguém para preparar sua declaração de imposto de renda pode tirar uma carga de seus ombros. No entanto, entregar sua declaração de imposto à pessoa errada pode causar mais mal do que bem. Existem preparadores de impostos desonestos por aí procurando ganhar dinheiro rapidamente, assim como existem praticantes inescrupulosos em qualquer profissão. Você provavelmente já ouviu histórias de horror de golpes de impostos cometidos por clientes inocentes. Vale a pena ter cuidado com quem você contrata para fazer seus impostos.

Abaixo estão alguns dos golpes mais populares cometidos por preparadores de impostos. Familiarize-se com esses esquemas para saber o que procurar e continue lendo para aprender como escolher alguém para ajudá-lo na hora do imposto.

Principais esquemas fiscais a observar

Nos últimos anos, o IRS publicou uma lista anual de fraudes fiscais chamada Dirty Dozen. Esses golpes são amplos e envolvem mais do que fraudes nos preparadores de impostos. Aqui estão os principais golpes da temporada de arquivamento de 2019:

1. Phishing. E-mails ou sites falsos são projetados para roubar informações pessoais.
2. Fraudes por telefone. Os contribuintes recebem uma ligação de um criminoso que se passa por um agente do IRS. O chamador ameaça prisão, deportação, revogação de licença e muito mais, a menos que o contribuinte forneça informações de cartão de crédito ou outra forma de pagamento imediatamente.
3. Roubo de identidade. Os golpistas roubam as informações pessoais de identificação do contribuinte. Muitas vezes, eles o usam para registrar uma declaração falsa e receber um reembolso de imposto.
4. Fraude do preparador de devolução. Preparadores de impostos desonestos enganam clientes e perpetuam fraudes de reembolso, roubo de identidade e outros golpes que prejudicam seus clientes.
5. Instituições de Caridade Falsas. Grupos representam organizações de caridade para solicitar doações. Eles podem ter nomes semelhantes a instituições de caridade legítimas.
6. Reclamações de reembolso infladas. Os preparadores prometem um grande reembolso antes de analisar os registros dos contribuintes ou cobrar taxas com base em uma porcentagem do reembolso.
7. Reivindicações excessivas de crédito comercial. Os preparadores reivindicam reembolsos para os quais o contribuinte não é elegível, como crédito de imposto sobre combustível e crédito para pesquisa e desenvolvimento.
8. Deduções de preenchimento. Os preparadores aumentam falsamente deduções ou despesas em uma declaração de imposto, para que o contribuinte pague menos do que deve ou receba um reembolso maior.
9. Falsificação de receita para reivindicar créditos. Os vigaristas convencem os contribuintes a inventar renda para se qualificarem a créditos fiscais, como o EITC (Earned Income Tax Credit).
10. Argumentos frívolos sobre impostos. Os contribuintes tentam evitar o pagamento de impostos alegando que a cobrança de um imposto de renda federal é ilegal. Tais alegações foram apresentadas fora do tribunal muitas vezes.
11. Abrigos fiscais abusivos. Criminosos criam e vendem esquemas complexos de evasão fiscal.
12. Elisão Fiscal Offshore. Os contribuintes tentam ocultar ativos e receitas em contas no exterior para evitar o pagamento de impostos.

Veja a seguir alguns desses golpes que podem envolver preparadores que servem o público.

Fraude do preparador de devolução (nº 4)

A fraude do preparador de devoluções pode assumir várias formas e envolver qualquer um dos golpes listados acima. As pessoas que preparam declarações fiscais para compensação são obrigadas a se registrar no IRS a cada ano para obter ou renovar um Número de Identificação Fiscal (Preparer Tax Identification Number - PTIN). Ser pago para preparar impostos sem obter um PTIN é considerado fraude.

Um preparador fraudulento também pode vender as identidades de seus clientes, pois eles têm acesso a informações como nomes, endereços, datas de nascimento e números de Seguro Social que podem ser usados ​​para roubar a identidade de alguém ou registrar uma falsa devolução..

Reivindicações de reembolso infladas (nº 6)

Qualquer coisa que reduza a renda tributável ou qualifique alguém para isenções ou créditos pode resultar em uma reivindicação de reembolso inflacionada. Procure preparadores que prometam grandes reembolsos sem primeiro revisar o retorno do ano anterior ou os documentos fiscais do ano atual.

Segundo o IRS, esses golpistas anunciam amplamente e podem ter vitrines falsas para atrair suas vítimas. “Eles podem até espalhar a notícia através de grupos comunitários ou igrejas onde a confiança é alta. Os golpistas freqüentemente atacam pessoas que não têm um requisito de arquivamento, como indivíduos de baixa renda ou idosos. ”

Esses preparadores podem até apresentar uma falsa declaração em nome da pessoa e receber um reembolso que o contribuinte não sabe que foi emitido. Quando esses retornos fraudulentos incluem renda falsa, as vítimas podem perder seus benefícios fiscais federais, como Previdência Social ou benefícios de moradia de baixa renda.

Os preparadores de impostos legítimos sempre fornecerão uma cópia do seu retorno conforme foi arquivado e nunca depositarão seu reembolso na conta bancária. Cuidado com os preparadores de impostos que se oferecem para depositar seu reembolso em sua própria conta. Muitas vezes, eles deduzem uma taxa alta antes de entregar seu reembolso para você.

Deduções e créditos falsamente reivindicados (# 7-9)

Os preparadores fiscais sem escrúpulos têm vários métodos para aumentar fraudulentamente os reembolsos de impostos ou minimizar os saldos devidos por seus clientes. Isso pode incluir reivindicar reembolsos para os quais o contribuinte não é elegível, inflar falsamente deduções ou inventar renda para se qualificar para créditos fiscais, como o EITC.

Alguns desses golpes são originários do preparador. Outras vezes, eles são iniciados pelo contribuinte e escapam porque o preparador não fez sua devida diligência.

Lembre-se de que você é responsável pelo que está no seu retorno de imposto, mesmo que alguém o prepare. A apresentação de um retorno incorreto pode resultar em deduções e créditos não permitidos, multas significativas e até processo criminal.

Argumentos frívolos sobre impostos (# 10)

O IRS fornece vários exemplos de argumentos tributários frívolos, incluindo:

• Você pode se recusar a pagar impostos por motivos religiosos ou morais
• A apresentação de uma declaração fiscal ou o pagamento de imposto de renda federal é voluntário
• Você pode reduzir sua obrigação tributária registrando um retorno "zero"
• Se você não apresentar uma declaração fiscal, o IRS deve preparar uma para você
• As únicas pessoas sujeitas a imposto de renda federal são funcionários do governo federal

Repetidas vezes, esses argumentos e outras alegações estranhas foram expulsos dos tribunais. A linha inferior é que você deve pagar sua parte justa dos impostos federais.

Abrigos fiscais abusivos (# 11)

Contadores, planejadores financeiros e outros podem promover abrigos fiscais abusivos como um método para evitar impostos. Embora a legislação tributária geralmente permita que as empresas criem companhias de seguros “cativas” para se proteger contra certos riscos, os promotores de abrigos fiscais ilegais convencem os proprietários de empresas fechadas a participar de esquemas que não foram projetados para garantir a empresa contra riscos, mas para evitar o IRS. Se algo parece bom demais para ser verdade, procure uma opinião independente.

Como encontrar um preparador de imposto respeitável

Como você se protege desses golpes relacionados a impostos? Escolhendo cuidadosamente seu preparador de impostos.

Dada a complexidade da legislação tributária e o fato de os preparadores de impostos terem acesso a muitas das informações pessoais de seus clientes, você pode assumir que se tornar um preparador de impostos pago implicaria atender a certos requisitos de educação, experiência ou até mesmo passar por uma verificação de antecedentes. Infelizmente, este não é o caso.

Quase todo mundo pode começar um negócio de preparação de impostos; eles apenas precisam solicitar um PTIN gratuito do IRS. Quem você contratar para preparar sua declaração de imposto de renda deve, no mínimo, ter um PTIN. Aqui estão algumas outras dicas a seguir.

1. Verifique o diretório do IRS

O IRS mantém um diretório de titulares de PTIN que atualmente possuem credenciais reconhecidas pelo IRS (como CPAs, agentes registrados e advogados) ou que concluíram o Programa Anual da Temporada de Arquivamento (cursos voluntários de educação continuada que cobrem a lei tributária federal e a ética realizada a cada ano ) Quase todo mundo pode ter um PTIN, mas os profissionais desse diretório tendem a ter mais habilidade, educação ou experiência.

2. Investigar reclamações de marketing

Desconfie de preparadores fiscais que prometem obter um reembolso maior do que seus concorrentes.

3. Examine as taxas do preparador

A maioria dos preparadores de impostos cobra uma taxa fixa ou uma taxa horária. Evite trabalhar com preparadores cuja taxa é uma porcentagem do seu reembolso. Essa estrutura de taxas oferece a eles um incentivo para aumentar demais seu reembolso, reivindicando despesas falsas, deduções ou créditos fiscais.

4. Revise seu retorno antes do depósito

Se um preparador solicitar que você assine uma declaração em branco, se recuse a fornecer uma cópia da declaração de imposto ou não permita que você a veja antes que ela seja registrada, essas são grandes bandeiras vermelhas. Também são violações da Circular 230, o regulamento que rege os profissionais que praticam antes do IRS. Você pode denunciar um preparador de declarações fiscais por práticas fiscais impróprias, preenchendo o Formulário 14157 (Reclamação de preparadores de devoluções) e enviando-o, junto com a documentação de suporte, ao IRS.

5. Pergunte sobre a disponibilidade durante todo o ano

Alguns preparadores instalam-se durante a temporada fiscal e desaparecem logo após 15 de abril^º. Se algo der errado, talvez você precise do seu preparador para ajudá-lo a responder perguntas ou esclarecer questões meses ou até anos após o seu retorno. Se eles não estiverem por perto, não serão de grande ajuda. Procure alguém que esteja disponível o ano todo.

Dica profissional: Se você optar por registrar seus impostos por meio de um preparador, como TurboTax, você pode conversar com um CPA real e fazer com que eles analisem linha por linha a qualquer momento do ano.

6. Verifique as credenciais do preparador

Ao pesquisar no diretório do IRS por preparadores de impostos credenciados, saiba que nem todas as credenciais são criadas da mesma forma. Somente advogados fiscais, CPAs e agentes registrados podem representar os contribuintes perante o IRS em todos os assuntos, incluindo auditorias, cobranças e recursos. Os participantes do Programa Anual da Temporada de Arquivamento podem representá-lo apenas para um retorno que eles completam e assinam pessoalmente. Isso significa que, se você tiver problemas de anos anteriores, eles não podem ajudar legalmente.

7. Pergunte sobre afiliações profissionais

Muitos profissionais fiscais pertencem a associações profissionais que fornecem educação continuada e diretrizes éticas. O IRS mantém uma lista de parceiros fiscais reconhecidos da associação profissional. A associação a uma ou mais dessas organizações não significa automaticamente que o preparador é legítimo, mas muitos preparadores que viajam durante a noite não querem pagar o dinheiro para participar.

8. Espere que seu preparador seja completo

Verifique se o seu preparador pede para ver a documentação, formulários e recibos e faz muitas perguntas. Isso os ajuda a determinar se você se qualifica para diferentes isenções fiscais e como classificar suas despesas. Também ajuda a evitar multas mais tarde. Se o preparador de impostos fizer algumas perguntas ou nenhuma, é motivo de preocupação.

9. Verifique sua declaração de imposto antes de ser arquivada

Você é responsável pelo conteúdo da sua declaração de imposto, mesmo que outra pessoa a preencha. Nunca assine uma declaração fiscal antes de verificar se é precisa.

Se você não tiver certeza de algo, não assine seu retorno. Peça ao preparador para esclarecer qualquer renda, dedução ou crédito tributário que você não entende. Ao assinar o retorno, você afirma, sob pena de perjúrio, que é completo e preciso.

Palavra final

Nesta temporada de impostos, mantenha os olhos abertos e não deixe que a promessa de taxas baixas ou um grande reembolso de impostos o impeça de fazer uma verificação completa do preparador de impostos. Nenhuma redução de custos ou reembolso inesperado pode compensar a dor de cabeça de ter sua identidade roubada ou de ser auditada pelo IRS, especialmente se o preparador de impostos com sombra estiver muito longe quando você perceber que algo está errado. Contrate um profissional tributário respeitável, analise seu trabalho com cuidado e esta temporada de declaração de impostos ficará livre de preocupações.

Você encontrou um preparador de impostos com sombra? O que você fez?